Asklepios Medical School GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	878.654,80	1.068.415,97
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	105.562,91	144.280,75
	984.217,71	1.212.696,72
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.041.953,38	878.981,95
(davon gegen Asklepios Kiniken Hamburg GmbH: € 1.041.953,38; Vorjahr: € 878.981,95)
2. sonstige Vermögensgegenstände	967,11	21.680,06
	1.042.920,49	900.662,01
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	6.242,96	808,56
	1.049.163,45	901.470,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.256,00	23.349,26
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.920.376,78	1.685.390,56
	3.956.013,94	3.822.907,11
Passiva
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	- 1.710.390,56	- 1.554.068,10
III. Jahresfehlbetrag	- 234.986,22	- 156.322,46
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.920.376,78	1.685.390,56
	- 1.920.376,78	- 1.685.390,56
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	141.629,00	136.133,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	6.405,65
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	40.155,60	66.176,00
(davon mit zu einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 40.155,60; Vorjahr: € 66.176,00)
3. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	63.790,75	0,00
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 63.790,75; Vorjahr: € 0,00)
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.282.480,25	3.414.207,82
(davon gegenüber Asklepios Kliniken Hamburg GmbH: € 3.280.770,91; Vorjahr: € 3.411.667,49)
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 285.714,28; Vorjahr: € 214.207,82)
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: € 1.771.428,56 ; Vorjahr: € 2.228.571,40)
5. sonstige Verbindlichkeiten	28.960,34	30.784,64
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 28.960,34; Vorjahr: € 30.764,29)
(davon aus Steuern: € 8.575,26; Vorjahr: € 14.463,43)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00; Vorjahr: € 7.372,10)
	3.415.386,94	3.517.574,11
D. Rechnungsabgrenzungsposten	398.998,00	169.200,00
	3.956.013,94	3.822.907,11

Gewinn- und Verlustrechnung

	2011 €	2010 €
1. Umsatzerlöse	1.988.730,68	1.664.383,65
2. Sonstige betriebliche Erträge	136.077,88	208.297,96
	2.124.808,56	1.872.681,61
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	8.122,66	5.792,36
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	36.569,19	29.441,64
	44.691,85	35.234,00
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	706.343,25	646.946,37
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	77.591,58	67.501,66
(davon für Altersversorgung: € 1.360,62; Vorjahr: € 722,05)
	783.934,83	714.448,03
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	232.271,91	226.076,29
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.245.800,66	1.002.228,98
Zwischenergebnis	- 181.890,69	- 105.305,69
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10.247,24	3.529,37
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	63.342,77	54.546,14
(davon aus verbundenen Unternehmen: € 63.342,77; Vorjahr: € 50.790,82)
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	- 234.986,22	- 156.322,46
10. Jahresfehlbetrag	- 234.986,22	- 156.322,46

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB; sie hat bei der Aufstellung des Abschlusses von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 264, 274a und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgeblich.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten oder Herstellungskosten bilanziert und wird entsprechend der Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 werden sofort abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag unter Abzug angemessener Einzel- und Pauschalwertberichtigungen bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 1.041 den Gesellschafter und beinhalten im Wesentlichen mit TEUR 1.015 die Forderungen aus Cash-Pooling sowie in Höhe von TEUR 26 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 25 entspricht dem im Gesellschaftervertrag festgelegten Kapital.

Der Verlustvortrag in Höhe von TEUR 1.710 resultiert aus dem Jahresabschluss 2010.

Der Jahresfehlbetrag 2011 beträgt TEUR 235 und soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Rückstellung

Die Rückstellungen gegenüber MA i.H. von TEUR 28 betreffen Verpflichtungen aus Abfindungszahlungen i.H. von TEUR 10, Urlaubszahlungen i.H. von TEUR 15 sowie sonstige Personalrückstellungen i.H. von TEUR 2 für das Jahr 2011. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten u.a. ausstehende Rechnungen i.H. von TEUR 106 sowie i.H. von TEUR 7 Prüfungskosten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	unter 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt
aus Lieferungen und Leistungen	40.155,60	0,00	0,00	40.155,60
Sonstige	92.751,09	0,00	0,00	92.751,09
gg. Gesellschafter	285.714,29	1.142.857,14	1.771.428,57	3.200.000,00
gg. verb. Unternehmenen	82.480,25	0,00	0,00	82.480,25
	501.101.,23	1.142.857,14	1.771.428,57	3.415.386,94

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter setzen sich im wesentlichen aus zwei Darlehen über insgesamt TEUR 3.200 zusammen. In Höhe des ersten Darlehens von TEUR 1.700 ist die Asklepios Kliniken Hamburg GmbH im Rang hinter die Forderungen aller anderen Gläubiger zurückgetreten.

Darüber hinaus besteht noch ein weiteres vom Altgesellschafter durch die Asklepios Kliniken Hamburg GmbH übernommenes Darlehen i.H. von TEUR 1.500. Prospektiv wurden keine Tilgungsleistungen vereinbart, da diese sich nach der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft richten.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse i.H. von TEUR 2.124 resultieren aus den Erlösen der Studiengebühren i.H. von TEUR 1.896 sowie aus den Zuwendungen Dritter i.H. von TEUR 130.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

	Dr. Jörg Weidenhammer, Arzt, Hamburg
	Dr. Christoph Mahnke, Arzt, Hamburg

Auf die Angabe der Bezüge wurde gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Anzahl der Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren 10 Vollkräfte (Vorjahr 9) aktiv beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag i.H. von TEUR 235 zusammen mit dem Jahresfehlbetrag aus dem Vorjahr i.H. von TEUR 156 auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernzugehörigkeit

Die Asklepios Medical School GmbH ist eine 100 %ige Tochtergesellschaft der Asklepios Kliniken Hamburg GmbH, Hamburg. Der Abschluss wird in den Konzernabschluss der Asklepios Kliniken Hamburg GmbH, Hamburg (Registergericht: Amtsgericht Hamburg HRB Nr. 93371) und in den Konzernabschluss der Asklepios Kliniken GmbH, Hamburg (Registergericht: Amtsgericht Hamburg HRB Nr. 98981) einbezogen. Die Veröffentlichung der Konzernabschlüsse erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Hamburg, 02. Februar 2012

Für die Asklepios Medical School GmbH

Dr. Christoph Mahnke

Dr. Jörg Weidenhammer

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.508.503,34	0,00	0,00	1.508.503,34
	1.508.503,34	0,00	0,00	1.508.503,34
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	224.755,43	11.036,23	49.668,60	186.123,06
	224.755,43	11.036,23	49.668,60	186.123,06
	1.733.258,77	11.036,23	49.668,60	1.694.626,40

	Abschreibungen
	01.01.2011 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2011 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	440.087,37	189.761,17	0,00	629.848,54
	440.087,37	189.761,17	0,00	629.848,54
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.474,68	42.510,74	42.425,27	80.560,15
	80.474,68	42.510,74	42.425,27	80.560,15
	520.562,05	232.271,91	42.425,27	710.408,69

	Restbuchwerte
	31.12.2011 €	31.12.2010 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	878.654,80	1.068.415,97
	878.654,80	1.068.415,97
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	105.562,91	144.280,75
	105.562,91	144.280,75
	984.217,71	1.212.696,72

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Asklepios Medical School GmbH, Hamburg

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Asklepios Medical School GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Geschäftsführers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Frankfurt am Main, 3. Februar 2012

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Michael Burkhart, Wirtschaftsprüfer

ppa. Lars Müller, Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde am 16.08.2012 festgestellt.