Hofnetz und IT Services GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR 2022	Gesamt Vorjahr EUR 2021
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.158.294,45	2.395.971,22
II. Sachanlagen	2.123.015,83	1.580.061,92
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	14.800,00	51.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.364.924,29	1.564.877,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	413.840,19	200.460,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	42.146,36	0,00
Summe Aktiva	6.117.021,12	5.793.071,45

PASSIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR 2022	Gesamt Vorjahr EUR 2021
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	3.060.242,88	2.309.184,26
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	651.008,73	751.058,62
B. Rückstellungen	238.059,50	448.288,74
C. Verbindlichkeiten	2.142.710,01	2.259.539,83
Summe Passiva	6.117.021,12	5.793.071,45

ANHANG

Hofnetz und IT Services GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Erforderliche Angaben

I. Angaben zur Generalnorm

Die Hofnetz und IT Services GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB 108237 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB und stellt ihren Jahresabschluss nach den handelsrechtlichen Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und ergänzend nach den Vorschriften im GmbHG auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den §§ 246 - 256 HGB und den für die Kapitalgesellschaften geltenden Regelungen in §§ 264 ff. HGB. Es ergeben sich keine zu berichtenden Umstände, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt.

II. Angaben und Erläuterungen zur Gliederung und andere formelle Besonderheiten

1. Darstellungsstetigkeit

Der Posten Erhaltene Anzahlungen wurde in der Bilanz ergänzt. Ansonsten wurde die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung beibehalten.

2. Untergliederung und Einfügung von Posten

Gemäß § 265 Abs. 5 HGB wurden die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nicht weiter unterteilt.

3. davon - Vermerke

Zur besseren Übersichtlichkeit werden die "davon - Vermerke" im Bezug auf die Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß § 268 Abs. 4 und 5 HGB zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 und 2 HGB im Anhang gezeigt.

III. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Bilanzierung und Bewertung

Gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB werden die auf die Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angegeben.

1. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten linear nach der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für außerplanmäßige Ab- bzw. Zuschreibungen bestand keine Veranlassung.

2. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei der Ermittlung der Anschaffungskosten wurden Anschaffungsnebenkosten, Anschaffungskostenminderungen sowie nachträgliche Anschaffungskosten berücksichtigt.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten linear nach der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für außerplanmäßige Ab- bzw. Zuschreibungen bestand keine Veranlassung.

3. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt

4. Rückstellu ngen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt. Sie werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (Barwert), der von der Deutschen Bundesbank monatlich ermittelt und auf ihrer Internetseite veröffentlicht wird.

5. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Erhaltene Anzahlungen wurden mit dem Nettobetrag exklusive Umsatzsteuer ausgewiesen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden. Abweichungen, die einen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage gehabt hätten, lagen insoweit nicht vor.

IV. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

1. Hinweise zur Darstellung des Anlagevermögens (Anlagengitter)

Anlagenspiegel	Immaterielle Vermögensgegenstände EUR	Betriebs- und Geschäftsausstattung EUR	Geleistete Anzahlungen EUR
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Stand 01.01.2022	2.830.059,87	2.526.001,07	144.523,92
Zugänge	3.928,58	768.884,32	87.947,76
Abgänge	0,00	6.298,00	0,00
Umbuchungen Zugänge	0,00	144.523,92	0,00
Umbuchungen Abgänge	0,00	0,00	144.523,92
Stand 31.12.2022	2.833.988,45	3.433.111,31	87.947,76
Abschreibungen
Stand 01.01.2022	434.088,65	1.090.463,07	0,00
Zugänge	241.605,35	307.792,40	0,00
Abgänge	0,00	212,23	0,00
Umbuchungen Zugänge	0,00	0,00	0,00
Umbuchungen Abgänge	0,00	0,00	0,00
Stand 31.12.2022	675.694,00	1.398.043,24	0,00
Buchwerte
31.12.2021	2.395.971,22	1.435.538,00	144.523,92
31.12.2022	2.158.294,45	2.035.068,07	87.947,76

2. Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen

Gemäß § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB sind zu den einzelnen Bilanzposten der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" die Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr gesondert zu vermerken. Dieser Angabenpflicht wird im Anhang nachgekommen:

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Hinweise zu den sonstigen Rückstellungen

Gemäß § 285 Nr. 12 HGB sind Rückstellungen, die in der Bilanz als "sonstige Rückstellungen" ausgewiesen werden, zu erläutern, wenn sie einen nicht unerheblichen Umfang haben.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen:

	31.12.2022 €	Vorjahr €
a) Personalaufwendungen	52.170,00	44.014,00
b) Steuerberatung	13.795,00	8.614,00
c) ausstehende Rechnungen	111.480,00	89.275,00
	177.445,00	141.903,00

4. Hinweise zu den Forderungen gegen Gesellschafter / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG sind Ausleihungen und Forderungen gegen Gesellschafter sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gesondert auszuweisen. Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Beträge:

a) Forderungen gegen Gesellschafter	978.384,24 €	(Vorjahr:1.555.908,72 €)
b) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	215.381,32 €	(Vorjahr: 194.036,42€)

Die Beträge sind enthalten in den Posten Forderungen gegen verbundene Unternehmen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

5. Angaben zu den Verbindlichkeiten

Nach § 268 Abs. 5 Satz 1 HGB sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in der Bilanz zu vermerken. Aus Zweckmäßigkeitsgründen werden diese Angaben zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 und 2 HGB (Restlaufzeit über fünf Jahre, Angabe der Sicherheiten) im Anhang in Form eines Verbindlichkeitenspiegels vorgenommen.

Bei der Aufstellung des Verbindlichkeitenspiegels erfolgte eine Differenzierung der oben gemachten Angaben für jeden Posten der Verbindlichkeiten; von den Erleichterungen nach § 288 HGB wurde bei der Aufstellung kein Gebrauch gemacht.

Bilanzposten	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Gesamtbetrag	Vorjahr bis ein Jahr	Vorjahr gesamt	Vorjahr davon mehr als 5 Jahre
Stand 31.12.2022	bis 1 Jahr EUR	1 - 5 Jahre EUR	> 5 Jahre EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	17.449,81	0,00	0,00	17.449,81	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.487,86	0,00	0,00	8.487,86	6.265,41	6.265,41	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen	215.381,32	0,00	0,00	215.381,32	194.058,75	194.058,75	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	161.570,45	655.011,84	1.074.808,73	1.901.391,02	159.239,15	2.059.215,67	1.244.792,68
Summe	431.389,44	655.011,84	1.074.808,73	2.142.710,01	261.546,82	2.259.539,83	1.244.792,68

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Gewinn- und Verlustrechnung

1. Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Geschäftsjahresüberschuss in Höhe von € 651.008,73 auf neue Rechnung

vorzutragen.

V. Sonstige Pflichtangaben

1. Angabe der Arbeitnehmerzahl

Die Gesellschaft hatte im Jahr 2022 durchschnittlich 12 Angestellte (Vorjahr 11) beschäftigt.

2. Angaben über die Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr von den nachfolgend aufgeführten Geschäftsführern laut Handelsregister vertreten:

Sebastian Blecke (operativer Geschäftsführer) bis 30.09.2022

Oliver Schlink (kaufmännischer Geschäftsführer)

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Konzernverhältnis

Die Gesellschaft wird in den nach internationalen Rechnungslegungsstandarts (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der CPI Property Group S.A., Luxemburg (größter Konsolidierungskreis), und in den ebenfalls nach IFRS aufgestellten Konzernabschluss der Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mbH, Berlin (kleinster Konsolidierungskreis) einbezogen.

Die Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mbH wird einen befreienden IFRS-Konzernabschluss und Konzernlagebericht

für das Geschäftsjahr 2022 aufstellen, der beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

4. Liste der Gesellschafter

Gemäß § 40 GmbHG waren zum Bilanzstichtag die folgenden Gesellschafter beteiligt:

Firma	Sitz	Stammeinlage EUR
Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mit beschränkter Haftung	Berlin	25.000,00
		25.000,00

5. Sonstige Angaben, Angaben zu Ereignissen nach dem Bilanzstichtag.

Herr Thomas Ostermann ist mit Wirkung zum 01.02.2023 zum Geschäftsführer bestellt worden.

Nach einem Abflauen der Corona Epidemie ist das wirtschaftliche Umfeld aktuell geprägt durch steigende Inflationsraten und Zinsen, sowie durch Unsicherheiten auf dem Energiemarkt. Die Gesellschaft sieht sich weiterhin gut aufgestellt, um etwaige Schwierigkeiten gut zu überstehen. Die Geschäftsführung sieht keine Einflüsse, die Zweifel an der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen könnten.

Berlin, den 05.05.2023

Hofnetz-und IT Services GmbH, Berlin

Oliver Schlink Thomas Ostermann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05. Mai 2023

Campus, Hofnetz & Events GmbH