QUEST Investment GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Angaben zu den rechtlichen, wirtschaftlichen und steuerlichen Verhältnissen

1. Rechtliche Verhältnisse

Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Die QUEST Investment GmbH wurde am 12. Mai 2016 als K.G.R. Real Estate GmbH mit notariellem Vertrag gegründet. Die Eintragung der Gesellschaft in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 141641 erfolgte am 2. Juni 2016. Die Umfirmierung in QUEST Investment GmbH erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 17. Juni 2016, die am 23. Juni 2016 in das Handelsregister eingetragen wurde. Der letzte uns vorliegende Handelsregisterauszug datiert vom 9. August 2018.

Der Sitz der Gesellschaft befindet sich in 20457 Hamburg, Cremon 3.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag vom 12. Mai 2016 mit letzten Änderungen vom 17. Juni 2016.

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens sind der Erwerb, die Revitalisierung, die Verwaltung sowie die Vermietung/Verpachtung von Grundbesitz und Beteiligungen sowie andere Investments. Die Gesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

Geschäftsführung und Vertretung

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer. Hat die Gesellschaft nur einen Geschäftsführer, so vertritt er die Gesellschaft allein. Hat die Gesellschaft mehrere Geschäftsführer, so wird sie durch zwei Geschäftsführer gemeinschaftlich oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten. Die Gesellschafter können einem oder mehreren Geschäftsführern Alleinvertretungsbefugnis und/oder Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB erteilen.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Herr Theja Geyer, Geschäftsführer, Hamburg,

Herr Jan Rouven Künzel, Geschäftsführer, Hamburg,

Frau Anke Hennings, Geschäftsführer, Hamburg.

Die Geschäftsführer sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Prokuren wurden nicht erteilt.

Gesellschafter zum Bilanzstichtag

Das Stammkapital beträgt € 25.000,00 und wurde von den nachfolgend genannten Gesellschaften und Personen übernommen. Es ist vollständig eingezahlt.

		Anteile
	€	%
Stammkapital
Heiligeland Asset Management GmbH & Cie. KG, Hamburg	14.250,00	57,0
Geyer Vermögensverwaltung GmbH, Hamburg	4.625,00	18,5
Künzel Vermögensverwaltung GmbH, Hamburg	4.625,00	18,5
Herr Dr. Detlev Broszehl, Hamburg	1.500,00	6,0
	25.000,00	100,0

Durch Gesellschafterbeschluss vom 31. Mai 2016 wurde eine Kapitalrücklage von € 75.000,00 gebildet und durch Gesellschafterbeschluss vom 21. Juni 2016 auf € 175.000,00 erhöht. Die Kapitalrücklage wurde von den Gesellschaftern entsprechend den Verhältnissen beim Stammkapital erbracht. Die Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB ist vollständig in bar geleistet worden.

Durch Gesellschafterbeschluss vom 12. April 2017 wurde die Kapitalrücklage um € 500.000,00 auf € 675.000,00 erhöht. Die Erhöhung wurde von den Gesellschaftern entsprechend den Verhältnissen beim Stammkapital erbracht. Die Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB ist vollständig in bar geleistet worden.

		Anteile
	€	%
Kapitalrücklage
Heiligeland Asset Management GmbH & Cie. KG, Hamburg	384.750,00	57,0
Geyer Vermögensverwaltung GmbH, Hamburg	124.875,00	18,5
Künzel Vermögensverwaltung GmbH, Hamburg	124.875,00	18,5
Herr Dr. Detlev Broszehl, Hamburg	40.500,00	6,0
	675.000,00	100,0

Gesellschafterbeschlüsse

In der Gesellschafterversammlung vom 20.Dezember 2017 wurde der Abschluss auf den 31. Dezember 2016 festgestellt und der Geschäftsführung Entlastung erteilt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 18. Oktober 2017 wurde eine Vorabausschüttung von € 8.500.000,00 an die Gesellschafter beschlossen. Die Auszahlung erfolgte am 3. November 2017 in Höhe von € 8.499.999,36.

Ferner wurden während des Berichtsjahres zu wesentlichen Erwerben und Darlehensaufnahmen Beschlüsse gefasst.

2. Wirtschaftliche Verhältnisse

QUEST WB 75 Verwaltungs GmbH (vormals: City RE 5 S.à.r.l.)

Mit Geschäftanteilskauf- und -übertragungsvertrag vom 17. Juni 2016 (UR-Nr. 1411/2016 DI des Notars Dr. Robert Diekgräf, Hamburg) erwarb die Gesellschaft 94 % der Geschäftsanteile an der City RE 5 S.à.r.l., Luxemburg (kurz: S.à.r.l.), zu einem Kaufpreis von € 7.769.201,69. Die verbleibenden Anteile (6 %) erwarb Herr Erck Rickmers. Die erworbene Gesellschaft hat ein gezeichnetes Kapital in Höhe von € 12.500,00 und ist Eigentümerin des Grundstücks Hamburg, Willy-Brandt-Straße 75, mit einem aufstehenden Geschäftsgebäude (Nutzfläche 7.642 qm), welches vollständig bis zum 31. Dezember 2020 vermietet ist. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte rückwirkend auf den 1. Januar 2016, 0:00 Uhr.

Weiterhin waren in der S.à.r.l. Verbindlichkeiten gegenüber dem veräußernden Gesellschafter in Höhe von € 17.621.148,44 zuzüglich bis zum 31. Dezember 2015 aufgelaufener Zinsen in Höhe von € 502.185,14 bilanziert. Diese wurden von der Mehrheitsgesellschafterin in der Weise erworben, dass sie an die Stelle des Veräußerers als Darlehensgeber tritt und die oben genannten und künftigen Ansprüche aus diesen Darlehen an sie abgetreten werden. Diese Darlehen wurden zu gleichen Konditionen bezüglich Zinsen und Rückzahlung weitergeführt. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte zeitgleich mit dem Kauf der Geschäftsanteile.

Der Gesamtkaufpreis der Geschäftsanteile und der erworbenen Ansprüche aus den Gesellschafterdarlehen belief sich somit auf € 25.892.535,27. Daneben fielen Nebenkosten im Zusammenhang mit dem Anteilserwerb von € 469.779,40 an.

Zur Finanzierung der Transaktion nahm die QUEST Investment GmbH ein Darlehen bei der Commerzbank AG über € 17.924.000,00 mit einer Laufzeit bis zum 30. Dezember 2021 auf. Es wird mit 0,70 % p.a. verzinst und ist vierteljährlich zum Ende eines Quartals mit jeweils € 89.620,00 zu tilgen. Es wird mit dem Grundstück grundpfandrechtlich gesichert. Das Darlehen wurde mit Vereinbarung vom 13. Dezember 2016 mit Wirkung vom 31. Dezember 2016 auf die Eigentümerin des Grundstücks übertragen, um die bisher geführten Gesellschafterdarlehen abzulösen. Die Zustimmung der Commerzbank AG erfolgte am 30. Dezember 2016.

Die Gesellschafterin Heiligeland Asset Management GmbH & Cie. KG gewährte der QUEST Investment GmbH zur Kaufpreisfinanzierung ein Darlehen in Höhe von € 8.504.093,51. Die Laufzeit des Darlehens ist zunächst bis 30. Dezember 2021 befristet. Es wird mit 6,00 % p.a. verzinst und ist bei ausreichender Liquidität der Darlehensnehmerin ganz oder teilweise auch früher zur Rückzahlung fällig.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 13. Oktober 2016 wurde das gezeichnete Kapital der S.à.r.l. um € 12.500,00 zuzüglich eines Aufgelds von ebenfalls € 12.500,00 erhöht, welche durch Bareinzahlungen von der QUEST Investment GmbH von € 23.500,00 und von Herrn Erck Rickmers von € 1.500,00 entsprechend der bisherigen Beteiligungsquote bewirkt wurden. Das Aufgeld wurde als Kapitalrücklage bilanziert.

Mit Bestellung der Gesellschafter vom 13./14. Oktober 2016 wurde die S.à.r.l. luxemburgischen Rechts im Wege eines identitätswahrenden grenzüberschreitenden Formwechsels in eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung deutschen Rechts umgewandelt und der Sitz nach Hamburg verlegt. Im Zuge dessen wurde auch die Firma in "QUEST WB 75 Verwaltungs GmbH" umbenannt. Sie wurde am 15. November 2016 im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 143809 eingetragen.

Der aktuelle Gesellschaftsvertrag der Beteiligungsgesellschaft wurde am 14. Oktober 2016 gefasst. Der Gegenstand der Beteiligungsgesellschaft ist der Erwerb, die Revitalisierung, Verwaltung sowie Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und grundstücksgleichen Rechten. Die Gesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

QUEST WB 69 Verwaltungs GmbH, Hamburg

Die QUEST WB 69 Verwaltungs GmbH, Hamburg (vormals: Vierundvierzigste Verwaltungsgesellschaft DWI Grundbesitz mbH, Hamburg), wurde am 22. Mai 2014 gegründet. Mit Geschäftsanteilskauf- und -übertragungsvertrag vom 28./29. Juni 2017 (UR-Nr. 1305/2017 DI des Notars Dr. Robert Diekgräf, Hamburg) erwarb die Gesellschaft 94 % der Geschäftsanteile an der Gesellschaft zu einem Kaufpreis von € 7.885.972,34. Die verbleibenden Anteile (6 %) erwarb Herr Erck Rickmers. Die erworbene Gesellschaft hat ein gezeichnetes Kapital in Höhe von € 25.002,00 und ist Eigentümerin des Grundstücks Hamburg, Willy-Brandt-Straße 69, mit einem aufstehenden Geschäftsgebäude. Nebenkosten für den Erwerb der Beteiligung ergaben sich in Höhe von € 192.566,30.

Die QUEST Investment GmbH hat mit Vertrag vom 27. Juni 2017 als anfängliche Darlehensnehmerin ein Darlehen über € 13.923.000,00 bei der Deutsche Pfandbrief AG (auch kurz pbb), München, aufgenommen, das zum Erwerbszeitpunkt der Beteiligung gemäß Vertragsübernahmevereinbarung auf die Beteiligungsgesellschaft übertragen wurde. Das Darlehen diente dazu, das in der Beteiligungsgesellschaft ausgewiesene Darlehen gegenüber der Hamburger Sparkasse mit einem Betrag von € 11.321.874,58 abzulösen. Der Ablösebetrag wurde der Beteiligungsgesellschaft von der QUEST Investment GmbH als Darlehen zur Verfügung gestellt und mit dem Aufwendungsersatzanspruch der Beteiligungsgesellschaft gegen die QUEST Investment GmbH aus der Übernahme des Darlehens der pbb aufgerechnet. Die Bankgebühren aus der Darlehensaufnahme für die Immobilienfinanzierung (T€ € 125.307,00) waren von der Beteiligungsgesellschaft zu tragen. Der verbleibende Teil des Aufwendungsersatzanspruches (€ 2.475.818,42) wurde im Wege der Novation in eine Darlehensgewährung der Beteiligungsgesellschaft an die QUEST Investment GmbH (Darlehensvertrag vom 29. Juni 2017) umgewandelt. Das Darlehen hat eine unbefristete Laufzeit und kann mit einer Frist von drei Monaten zum Monatsende gekündigt werden. Die Verzinsung erfolgt mit 0,49 % zzgl. einer Marge von 1,5 % p.a.

Zur weiteren Finanzierung der Anteile an der QUEST WB 69 Verwaltungs GmbH gewährte die Heiligeland Asset Management GmbH der Gesellschaft mit Vertag vom 27. Juni 2017 ein Darlehen von bis € 5.900.000,00. Das Darlehen wird mit 6 % p.a. verzinst und hat zunächst eine Laufzeit bis 30. Juni 2022. Das Darlehen oder Teile davon sind vorfällig dann zurückzuführen, wenn und soweit dem Darlehensnehmer ausreichend Liquidität zur Verfügung steht, insbesondere aus einer Bankenfinanzierung oder einem Verkaufserlös aus dem Projekt.

Am 29. Juni 2017 wurde der Gesellschaftsvertrag der Beteiligungsgesellschaft neu gefasst, die Firma wurde geändert. Gegenstand des Unternehmens sind der Erwerb, die Revitalisierung, die Verwaltung sowie die Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und grundstücksgleichen Rechten. Die Gesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand ganz oder teilweise auch durch abhängige Unternehmen und Gesellschaften verfolgen. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 132283 erfolgte am 7. Juli 2017.

QUEST WB 23 Verwaltungs GmbH

Mit Kaufvertrag vom 8. Juni 2016 (UR-Nr. 1780/2016 HL des Notars Dr. Arne Helms, Hamburg) erwarb die Gesellschaft 100 % der Geschäftsanteile an der Verwaltung Blue Star Solutions GmbH zu einem Kaufpreis von € 28.500,00. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte mit Zahlung des Kaufpreises am 10. Juni 2016.

Das Stammkapital der Beteiligungsgesellschaft, die im Handelsregister beim Amtsgericht unter HRB 122499 eingetragen ist, beträgt € 25.000,00. Die Firma der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 8. Juni 2016 in "Zweite K.G.R. Real Estate GmbH" und danach mit Gesellschafterbeschluss vom 1. November 2016 in "QUEST WB 23 Verwaltungs GmbH" geändert.

Der aktuelle Gesellschaftsvertrag wurde am 1. November 2016 gefasst. Der Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Revitalisierung, Verwaltung sowie Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz - insbesondere jedoch nicht ausschließlich das Grundstück Willy-Brandt-Straße 23 in Hamburg - und grundstücksgleichen Rechten. Die Gesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

Die QUEST WB 23 Verwaltungs GmbH ist zu 100 % an einer Gesellschaft beteiligt, die zum Bilanzstichtag ein Gebäude in der Willy-Brandt-Straße 23 errichtet.

QUEST Elbhof Verwaltungs GmbH

Die Gesellschaft wurde am 17. Juni 2016 unter der Firma "Dritte K.G.R. Real Estate GmbH" gegründet und in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 142019 eingetragen.

Das Stammkapital der Beteiligungsgesellschaft beträgt € 25.000,00 und wurde vollständig von der QUEST Investment übernommen. Die Firma der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 1. November 2016 in "QUEST Elbhof Verwaltungs GmbH" geändert.

Der aktuelle Gesellschaftsvertrag wurde am 1. November 2016 gefasst. Der Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Revitalisierung, Verwaltung sowie Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz - insbesondere jedoch nicht ausschließlich das Grundstück Steinhöft 9 (Elbhof) in Hamburg - und grundstücksgleichen Rechten. Die Beteiligungsgesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

Die Beteiligungsgesellschaft erwarb in 2016 das Grundstück Steinhöft 9.

Mit Vertrag vom 27. Januar 2017 (UR-Nr. 197/2017 des Notars Dr. Johannes Beil, Hamburg) wurde die Beteiligung veräußert. Für die QUEST Investment GmbH ergab sich ein Ertrag aus dem Abgang in Höhe von € 9.189.875,95.

QUEST Ansgari Haus Verwaltungs GmbH (vormals: Vierte K.G.R. Real Estate GmbH), Hamburg

Die Gesellschaft wurde am 14. Oktober 2016 gegründet und in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 143737 eingetragen.

Das Stammkapital der Beteiligungsgesellschaft beträgt € 25.000,00 und wurde vollständig von der QUEST Investment GmbH übernommen.

Der Gesellschaftsvertrag wurde am 14. Oktober 2016 gefasst. Der Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Revitalisierung, Verwaltung sowie Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz. Die Beteiligungsgesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

Mit Beschluss vom 8. Oktober 2017 wurde eine Kapitalrücklage von € 2.000.000,00 gebildet, die Einzahlung erfolgte am 9. Oktober 2017.

Mit Beschluss vom 26. Februar 2018 wurde der Gesellschaftsvertrag geändert und der Name der Gesellschaft in QUEST Ansgari Haus Verwaltungs GmbH geändert.

Die Beteiligungsgesellschaft hat in 2017 ihre aktive Geschäftstätigkeit aufgenommen und eine Immobilie in Bremen erworben, die sie revitalisiert.

QUEST Element B Verwaltung GmbH

Die Gesellschaft wurde am 15. Mai 2017 unter der Firma "Sechste K.G.R. Real Estate GmbH" gegründet und in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 147385 eingetragen.

Das Stammkapital der Beteiligungsgesellschaft beträgt € 25.000,00 und wurde vollständig von der QUEST Investment GmbH übernommen. Die Firma der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 26. Februar 2018 in "QUEST Element B GmbH" geändert.

Der aktuelle Gesellschaftsvertrag wurde am 15. Mai 2017 gefasst, letzte Änderung am 26. Februar 2018. Gegenstand der Beteiligungsgesellschaft ist der Erwerb, die Revitalisierung, Verwaltung sowie Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz und grundstücksgleichen Rechten. Die Beteiligungsgesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen.

Die Beteiligungsgesellschaft hat in 2017 ein Grundstück in Berlin erworben, bei dem der Gefahrenübergang in 2018 erfolgte.

Siebte K.G.R. Real Estate GmbH

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 18. September 2017 gegründet und in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 148507 eingetragen. Gegenstand des Beteiligungsunternehmens sind der Erwerb, die Revitalisierung, die Verwaltung sowie die Vermietung/Verpachtung von Grundbesitz. Die Beteiligungsgesellschaft kann ihren Unternehmensgegenstand teilweise oder auch ganz durch abhängige Gesellschaften verfolgen. Das Stammkapital der Beteiligungsgesellschaft beträgt € 25.0000,00. Die Gesellschaft hat laut Auskunft der Geschäftsführung in 2017 keine aktive Tätigkeit ausgeübt.

Nachfolgend wird die Vermögenslage zum Abschlussstichtag im Vergleich zum vorherigen Bilanzstichtag dargestellt:

Vermögenslage

	31.12.2017		31.12.2016		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
VERMÖGEN
Finanzanlagen	18.733	85,5	8.341	93,8	10.392
Mittel-und langfristig gebundenes Vermögen	18.733	85,5	8.341	93,8	10.392
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	939	4,3	523	5,9	416
Sonstige Vermögensgegenstände	840	3,8	0	0,0	840
Kurzfristige Bankguthaben	1.408	6,4	29	0,3	1.379
Kurzfristig gebundenes Vermögen	3.187	14,5	552	6,2	2.635
Vermögen insgesamt	21.920	100,0	8.893	100,0	13.027
KAPITAL
Stammkapital	25	0,1	25	0,3	0
Kapitalrücklage	675	3,1	175	2,0	500
Verlustvortrag	98	./. 0,5	0	0	./. 98
Vorabausschüttung	./. 8.500	./. 38,7	0	0,0	./. 8.500
Jahresüberschuss/i.V.: Fehlbetrag	10.303	47,0	./. 98	./. 1,1	10.401
Eigenkapital	2.405	11,0	102	1,2	2.303
Rückstellungen	764	3,5	6	0,1	758
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	298	1,4	22	0,2	276
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	15.330	69,9	8.763	98,5	6.567
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.511	11,4	0	0,0	2.511
Sonstige Verbindlichkeiten	612	2,8	0	0,0	612
Mittel- und kurzfristiges Fremdkapital	19.515	89,0	8.791	98,8	10.724
Kapital insgesamt	21.920	100,0	8.893	100,0	13.027

Die Erhöhung bei den Finanzanlagen betrifft insbesondere den Erwerb einer Beteiligungsgesellschaft (T€ 8.079), die ein Gebäude in der Willy-Brandt-Str. 69 bilanziert. Des Weiteren wurde im Berichtsjahr bei einer Beteiligungsgesellschaft mit einem Grundstück in Bremen eine Rücklage gebildet (T€ 2.000). Eine Beteiligungsgesellschaft mit einem Buchwert von T€ 25, die ein Gebäude in Hamburg bilanziert, wurde im Berichtsjahr veräußert. Für die Gesellschaft ergaben sich daraus Erträge von T€ 9.190. Insgesamt werden zum Bilanzstichtag in den Finanzanlagen Anteile an sechs verbundenen Unternehmen ausgewiesen, von denen eine Beteiligungsgesellschaft in 2017 noch kein aktives Geschäft hatte. Ferner werden im Zusammenhang mit einem Beteiligungserwerb, der in 2018 erfolgt, bereits erhaltene Leistungen im Zusammenhang mit diesem Beteiligungserwerb als geleistete Anzahlungen (T€ 288) ausgewiesen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen zwei Gesellschaften und betreffen ein Verrechnungskonto und ein kurzfristiges Darlehen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen eine Restkaufpreisforderung aus der Veräußerung einer Beteiligung.

Im Eigenkapital wurde die Kapitalrücklage aufgrund eines Gesellschafterbeschlusses um T€ 500 aufgestockt. Ferner wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 18. Oktober 2017 eine Vorabausschüttung von T€ 8.500 an die Gesellschafter geleistet.

Die Rückstellungen betreffen mit T€ 402 Gewerbesteuer und mit T€ 353 Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag 2017 sowie Kosten für Steuerberatung und Prüfung des Jahresabschlusses (T€ 9).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen die Heiligeland Asset Management GmbH & Cie. KG, Hamburg, aus Darlehen (T€ 14.372) und aufgelaufenen Zinsen (€ 959).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen im Wesentlichen gegenüber der QUEST WB 69 Verwaltungs GmbH, Hamburg, aus Darlehen (T€ 2.476) und aufgelaufenen Zinsen (€ 25).

Finanzlage

Die Finanzlage der Gesellschaft lässt sich gemäß DRS 2 (Deutscher Rechnungslegungs Standard) mit folgender Kapitalflussrechnung darstellen, wobei das Berichtsjahr dem Vorjahreszeitraum gegenüber gestellt wird:

	2017	12.5.- 31.12.2016
	T€	T€
Jahresüberschuss/i.V.: Fehlbetrag	10.303	./. 98
Abnahme (./.)/ Zunahme der Rückstellungen	758	6
Zunahme (./.) der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva	./. 841	./. 523
Abnahme (./.)/ Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva	898	22
Gewinn/Verlust aus Anlagenabgang	./. 9.190	0
Zinsaufwendungen	725	318
Zinserträge	./. 15	./. 391
Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit	2.638	./. 666
Einzahlungen aus dem Abgang von Finanzanlagen	9.215	0
Auszahlungen für Investitionen in Finanzanlagen	./. 10.417	./. 8.341
Erhaltene Zinsen	0	391
Auszahlungen Darlehen	./. 400	0
Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit	./. 1.602	./. 7.950
Einzahlung Stammkapital	0	25
Erhöhung der Kapitalrücklage	500	175
Erhöhung der Gesellschaftermittel	5.867	8.504
Aufnahme Darlehen	2.476	0
Gezahlte Zinsen	0	./. 59
Gezahlte Vorabausschüttung	./. 8.500	0
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit	343	8.645
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	1.379	29
Finanzmittelfonds am 1. Januar	29	0
Finanzmittelfonds am 31. Dezember	1.408	29

Der Finanzmittelfonds des Berichtsjahres umfasst die Guthaben bei Kreditinstituten.

Ertragslage

Zur Darstellung der Ertragslage werden die Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung 2017 zusammengefasst und den Zahlen des Geschäftsjahres 2016 gegenübergestellt:

	2017	2016	Ergebnisauswirkung
	T€	T€	T€
Betriebsergebnis
Umsatzerlöse	3.235	0	3.235
Aufwand für bezogene Leistungen	./. 16	0	./. 16
Sonstige betriebliche Aufwendungen	./. 641	./. 171	./. 470
	2.578	./. 171	2.749
Beteiligungsergebnis
Erträge aus dem Abgang von Finanzanlagen	9.190	0	9.190
Finanzergebnis
Zinserträge	15	391	./. 376
Zinsaufwendungen	./. 725	./. 318	./. 407
	./. 710	73	./. 783
Ergebnis
Betriebsergebnis	2.578	./. 171	2.749
Beteiligungsergebnis	9.190	0	9.190
Finanzergebnis	./. 710	73	./. 783
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	./. 755	0	./. 755
Jahresüberschuss/i.V.: Fehlbetrag	10.303	./. 98	10.401

Die Umsatzerlöse betreffen Erträge aus der Erbringung von Beratungs-/Vermittlungsleistungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 641) enthalten überwiegend Kosten für Rechtsberatung (T€ 603).

Die Erträge aus dem Abgang von Finanzanlagen (T€ 9.190) betreffen den Abgang der QUEST Elbhof Verwaltungs GmbH, Hamburg.

3. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird bei dem Finanzamt Hamburg-Mitte unter der Steuernummer 48/752/04322 geführt.

Die Veranlagung für 2016 ist erfolgt.

Die nachstehende, zur Offenlegung bestimmte Bilanz und der Anhang der QUEST Investment GmbH, Hamburg, zum 31. Dezember 2017 entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Als abschließendes Ergebnis unserer Prüfung haben wir dem vollständigen Jahresabschluss folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die QUEST Investment GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der QUEST Investment GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Hamburg, den 18. Oktober 2018

HANSA PARTNER GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

(gez. Dr. Tecklenburg) Wirtschaftsprüfer

(gez. Smit) Wirtschaftsprüferin

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

			Vorjahr
		€	T€
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen		18.732.969,78	8.341
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.779.090,92	523
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.408.107,70	29
		21.920.168,40	8.893
PASSIVA
			Vorjahr
	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	675.000,00		175
III. Fehlbetrag	0,00		./. 98
IV. Bilanzgewinn	1.705.554,72	2.405.554,72	0
B. Rückstellungen		763.782,00	6
C. Verbindlichkeiten		18.750.831,68	8.785
- davon aus Steuern: € 611.610,00 (I.V.: T€ 0)
		21.920.168,40	8.893