AZ-SGD Private Equity Fonds 2 GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

	31.12.2012	31.12.2012	09.05.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		106.299.229,14	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.980.031,84		0,00
davon gegen verbundene Unternehmen EUR 4.940.254,94 (Vj.: EUR 0,00)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	207.398,92	5.187.430,76	25.000,00
		111.486.659,90	25.000,00
Passiva
	31.12.2012	31.12.2012	09.05.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	111.013.105,00		0,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	111.038.105,00	0,00
B. Rückstellungen		8.000,00	0,00
C. Verbindlichkeiten		440.554,90	0,00
davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 440:554,90 (Vj.: EUR 0,00)
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 440.554,90 (Vj.: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 440.554,90 (Vj.: EUR 0,00)
		111.486.659,90	25.000,00

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 2012

der AZ-SGD Private Equity Fonds 2 GmbH München

Geschäftsführer

	Dr. Florian Huber, Rechtsassessor
	Dr. Hans Finsterer, Kaufmann
	Michael Lindauer, Kaufmann

Grundlagen der Darstellung

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 05. September 2012 errichtet. Die Entragung ins Handelsregister erfolgte am 24. September 2012.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 05. September 2012 bis 31. Dezember 2012 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Es handelt sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft i.S. d. § 267a Abs. 1 Satz 1 HGB, die den Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB aufstellt.

Bei der Erstellung der Bilanz und des Anhangs wurden für kleine Kapitalgesellschaften mögliche Erleichterungen in Anspruch genommen. Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde auf eine Aufstellung des Lageberichts verzichtet.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde an die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft angepasst.

Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ermittlungsmethoden

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 und 4 HGB. Sofern sich in einem späteren Jahr herausstellt, dass die Gründe für die außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, wird der Betrag dieser Abschreibung gemäß § 253 Abs. 5 HGB wieder zugeschrieben.

Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu den fortgeführten Anschaffungskosten bzw. mit dem Nominalwert bilanziert.

Rückstellungen werden nach ihrem voraussichtlichen Bedarf in Höhe des Erfüllungsbetrags gebildet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Grundsätzlich werden alle Geschäftsvorgänge in der Originalwährung erfasst und zum jeweiligen Tageskurs in Euro umgerechnet.

Zum Abschlussstichtag erfolgt eine Bewertung der Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Restlauf zeit von einem Jahr oder weniger zum Devisenkassamittelkurs. Dabei wurden bei Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger die Gewinne/Verluste auf der Umrechnung gemäß § 256a HGB erfolgswirksam erfasst.

Auf die Fondsbeteiligungen wurden im Geschäftsjahr außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von EUR 1.495.394,53 vorgenommen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Posten "sonstige betriebliche Erträge" beinhaltet aus der Währungsumrechnung Erträge in Höhe von EUR 39.743,96 (§ 277 Abs. 5 Satz 2 HGB).

Konzernzugehörigkeit

Die AZ-SGD Private Equity Fonds 2 GmbH wird in den Abschluss des Allianz Konzerns unter der Führung der Allianz SE, München, einbezogen. Konzernabschluss und -lagebericht der Allianz SE werden in ihrem Geschäftsbericht veröffentlicht und sodann beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und dort veröffentlicht. Sie können bei der Allianz SE, 80802 München, Königinstraße 28, angefordert oder im Unternehmensregister sowie unter www.allianz.com eingesehen werden.

Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Die Gesellschaft hat mit der AZ-SGD Private Equity GmbH, München am 19.11.2012 einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen.

München, den 28. Juni 2013

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde durch Beschluss des Aufsichtsrats am 05.11.2013 festgestellt.