Diok Asset GmbH (vormals: QMD Asset GmbH)

Köln (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	92.750,30	92.750,30
I. Finanzanlagen	92.750,30	92.750,30
1. Beteiligungen	92.750,30	92.750,30
B. Umlaufvermögen	4.719.811,13	4.514.504,27
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.719.359,18	4.513.231,97
1. sonstige Vermögensgegenstände	4.719.359,18	4.513.231,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.047.697,06	3.778.175,60
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	451,95	1.272,30
Aktiva	4.812.561,43	4.607.254,57

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	57.274,60	47.182,52
I. Gezeichnetes Kapital	31.250,00	31.250,00
II. Kapitalrücklage	6.250,00	6.250,00
III. Gewinnvortrag	9.682,52	-40.219,19
IV. Jahresüberschuss	10.092,08	49.901,71
B. Rückstellungen	37.152,03	28.845,23
1. Steuerrückstellungen	28.322,03	21.345,23
2. sonstige Rückstellungen	8.830,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten	4.718.134,80	4.531.226,82
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	352.887,50	1.255,45
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	352.887,50	1.255,45
2. sonstige Verbindlichkeiten	4.365.247,30	4.529.971,37
davon aus Steuern	0,00	745,25
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.407,52	745,25
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.362.839,78	4.529.226,12
Passiva	4.812.561,43	4.607.254,57

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Umsatzerlöse	338.360,56	66.997,75
2. sonstige betriebliche Erträge	57,40	2.420,55
3. Personalaufwand	10.203,83	21.997,80
a) Löhne und Gehälter	9.000,00	18.000,00
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.203,83	3.997,80
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	381.264,69	79.248,95
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	321.186,93	349.310,71
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	251.067,49	246.235,32
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	6.976,80	21.345,23
8. Ergebnis nach Steuern	10.092,08	49.901,71
9. Jahresüberschuss	10.092,08	49.901,71

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Diok Asset GmbH ist gemäß § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft mit Sitz in Köln und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln (HRB 117493). Die Gesellschaft hat im zulässigen Umfang von Aufstellungs- und Erleichterungsvorschriften Gebrauch gemacht.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB), des GmbHG sowie des Gesellschaftsvertrags.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (going concern) erstellt.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten und abzüglich Anschaffungskostenminderungen angesetzt bzw. bei voraussichtlich dauernder Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden dabei berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft während des Geschäftsjahres Karin Makowski (bis 22.03.2023)
Daniel Grosch (ab 22.03.2023)
Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter:

Es bestehen zum 31.12.2023 Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 441.556,46.

Restlaufzeit Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von EUR 4.362.839,78 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr im Übrigen von weniger als einem Jahr.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine weiteren Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB anzugeben.

sonstige Berichtsbestandteile

Wir versichern nach bestem Wissen, dass der Jahresabschluss der Diok Asset GmbH unter Beachtung der anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätze ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Diok Asset GmbH vermittelt.

Köln, 07.10.2024,

gez. Daniel Grosch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.10.2024 festgestellt.