Assetando Property Management GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3,00		3,00
II. Sachanlagen		4.111,00		2.325,00
III. Finanzanlagen		738.146,36		738.146,36
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		292.264,88		119.058,30
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		160.484,97		170.769,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.106,02		44.596,03
Summe Aktiva		1.210.116,23		1.074.897,85

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		27.780,00		27.780,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		130.834,60		130.834,60
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-238.132,31
B. Rückstellungen		45.988,71		89.967,95
C. Verbindlichkeiten		1.243.645,23		826.315,30
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.210.116,23		1.074.897,85

ANHANG

1.	Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Assetando Property Management GmbH, Köln, wird für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter der Nummer HRB 61643 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Nr. 1 HGB auf.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 274a und 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

1.	Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten und - soweit abnutzbar- um planmäßige Abschreibungen vermindert angesetzt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Planmäßige Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode zeitanteilig vorgenommen.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten oder mit ihrem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Beteiligungen bzw. Ausleihungen werden vorgenommen, soweit der anteilige Unternehmens- bzw. Rückzahlungswert dauerhaft unter die Anschaffungskosten gesunken ist. Zuschreibungen werden auf den Betrag der früheren Abschreibungen begrenzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach der Abschlussstichtag darstellen, ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken. Sie sind der Höhe nach angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Bei der Beurteilung des Erfüllungsbetrages werden Kostensteigerungen berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit fristadäquaten Zinssätzen abgezinst, die von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle, die in fremder Währung anfallen, werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Fremdwährungsforderungen, deren Restlaufzeit weniger als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsforderungen werden mit dem jeweiligen Kurs am Bilanzstichtag, höchstens jedoch mit dem Entstehungskurs umgerechnet. Fremdwährungsverbindlichkeiten deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit dem Entstehungskurs oder dem höheren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 292.056,47 basieren im Wesentlichen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie aus sonstigen Forderungen. Forderungen gegenüber Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Rückstellungen in Höhe von EUR 45.988,71 bestehen in Höhe von EUR 32.042,95 aus Rückstellungen für Steuern und in Höhe von EUR 13.945,76 aus sonstigen Rückstellungen.

Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.243.436,82 bestehen in Höhe von EUR 844.197,27 aus Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und betreffen Verbindlichkeiten aus Leistungen. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 624.053,33 (Vorjahr EUR 0,00).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von EUR 130.770,23 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 260.000,00 eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahre. Alle weiteren Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

1.	Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Außer den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine zu vermerkenden Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus weiteren Bürgschaften, aus Wechsel- und Scheckbürgschaften, aus Gewährleistungsverträgen sowie keine Haftungsrisiken aus der Bestellung von Sicherheiten für Fremde Verbindlichkeiten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

Mietvertrag TEUR 21,0 (Jahreswert 2019)

Leasingvertrag KFZ TEUR 7,7 (bis 02/2020)

1.	Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Ralf Süßer, Dipl.-Betriebswirt, Köln

Matthias Voss, Kauffmann, Hamburg

Der Jahresabschluss der Assetando Property Management GmbH, Köln, wird in den Konzernabschluss der Ernst Russ AG, Hamburg (HRB 93324) einbezogen. Dieser wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und von diesem bekannt gemacht.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2018 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von EUR 79.517,71 aus. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt dennoch unter Annahme der Unternehmensfortführung, da die Gesellschafterin einen qualifizierten Rangrücktritt in Höhe von EUR 100.000,00 in der Gestalt erklärt hat, dass Sie zur Vermeidung einer Überschuldung mit Ihrer Forderung in Höhe von EUR 100.000,00 im Rang hinter den Rechten und Forderungen aller anderen Gläubiger zurücktritt. Im Falle der Insolvenz der Gesellschaft tritt die Gesellschafterin mit Ihren Rechten und Forderungen aus und im Zusammenhang mit diesem Rangrücktritt auf den Rang des § 199 Satz 2 InsO zurück. Forderungen nebst Zinsen und Kosten der Gesellschafterin aus und im Zusammenhang mit diesem Rangrücktritt sind ausschließlich aus künftigen Gewinnen oder einem Liquidationserlös zu tilgen, und zwar nach Befriedigung sämtlicher Gläubiger im Sinne des § 39 Abs. 1 und Abs. 2 InsO.

Düsseldorf, den 24. Mai 2019

gez. Ralf Süßer / Matthias Voss

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. September 2019