conwert Elbflorenz Invest GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	3.283.249,89		4.388.457,31
2. Anlagen im Bau	0,00		10.800,00
		3.283.249,89	4.399.257,31
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		152.991.41	151.849.10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	3.268,35		0,00
2. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	0,00		14.815,45
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	473,00		221,19
4. Sonstige Vermögensgegenstände	11.275,02		15.260,07
		15.016,37	30.296.71
III. Guthaben bei Kreditinstituten		173.203,36	0,00
		341.211,14	182.145.81
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		3.888.066,93	4.327.998,23
Bilanzsumme		7.512.527,96	8.909.401,35
Treuhandvermögen		58.428,64	0,00

PASSIVA

	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
1. Gezeichnetes Kapital		50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage		1.200.000,00	1.200.000,00
III. Verlustvortrag		-5.577.998.23	-5.406.421,34
IV. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag		439.931,30	-171.576,89
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		3.888.066,93	4.327.998,23
		0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		90.454,75	65.207,10
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	588.018,74		608.000,00
2. Erhaltene Anzahlungen	151.260,19		175.802,23
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	42.074,08		0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.358,15		25.835,97
5 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.610.362,05		7.997.378,37
6. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		37.177,68
		7.422.073,21	8.844.194,25
Bilanzsumme		7.512.527.96	8.909.401.35
Treuhandverbindlichkeiten		58.428,64	0,00

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017 der conwert Elbflorenz Invest GmbH,

Berlin

Amtsgericht Charlottenburg HRB 120688

A. Allgemeine Angaben

Die conwert Elbflorenz Invest GmbH, Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die conwert Elbflorenz Invest GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Am 1. Juli 2017 Ist die conwert Elbflorenz Invest GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften

Der Jahresabschluss der conwert Elbflorenz Invest GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Geschäftsführung ist trotz dieser Tatsache bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, da die Gesellschaft ausreichend stille Reserven im Anlagevermögen besitzt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft im Konzernverbund der Vonovia SE eingebunden. Infolge der Einbeziehung im Konzernverbund der Vonovia sowie der stillen Reserven hat die Gesellschaft eine positive Fortbestehens- und Fortführungsprognose unterstellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Bis zum 31. Dezember 2016 erfolgte die Gliederung der Bilanz nach den Vorschriften des § 266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 2 HGB Ab dem Geschäftsjahr 2017 ist die Gesellschaft dazu übergegangen, die Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 anzuwenden Eine Anpassung der Vorjahreszahlen fand nicht statt, sodass der Vergleich mit dem Vorjahr nur eingeschränkt möglich ist.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzelt von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen Dabei werden die, den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden, Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Forderungen aus Vermietung in Höhe von TEUR 15 unter den Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen sowie die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 32 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Darüber hinaus wurden Im Vorjahr die Aufwendungen für Hausbewirtschaftung in Höhe von TEUR 253 unter den Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Abweichend zum Vorjahr werden im Berichtsjahr die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen (EUR 36,57) wurden entsprechend angepasst.

Abweichend zum Vorjahr fand die Bilanzaufstellung vor Ergebnisverwendung statt. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurden aufgrund nachhaltiger Wertminderungen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 43 (i. Vj. EUR 0,00) vorgenommen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	3	-	-	-
aus anderen Lieferungen und Leistungen	-	-	15	-
gegen verbundene Unternehmen	1	-	0	-
Sonstige Vermögensgegenstände	11	-	15	-
Gesamt	15	-	30	-

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren, wie im Vorjahr, ausschließlich aus Lieferungen und Leistungen.

(4) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	1 -5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt	bis 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	588	20	568	-	608	20
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(588)				(608)
Erhaltene Anzahlungen	151	151	-	-	176	176
Verbindlichkeiten aus Vermietung	42	42	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30	30	-	-	26	26
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.611	6.611	-	-	7.997	7.997
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	37	37
Gesamt	7.422	6.854	568	-	8.844	8.256

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1-5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	588	-
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	588	-

(5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 6.470 (i. Vj. TEUR 7.997) und aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 140 (i. Vj. EUR 0,00).

(6) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Aufwendungen aus der Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 44 sowie Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 24.

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen resultieren aus Dienstleistungsvertragen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 46.

Darüber hinaus bestehen jährliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovia-Konzerns Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnenden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen. Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 71.

Berlin, den 20. April 2018

conwert Elbflorenz Invest GmbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klink

Martina Pansa

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Gesellschafter der

conwert Elbflorenz Invest GmbH

sind die

(1) conwert Sachsen Invest GmbH

(2) FALSTAF Vermögensverwaltung AG

(3) Prospero Vermögensverwaltungs GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus

- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von 7.512.527,96 €

- und der Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresüberschuss von 439.931,30 €

- und dem Anhang,

wird hiermit festgestellt.

2. Der Jahresüberschuss in Höhe von 439.931,30 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

4. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Zossen, 12.06.2018	Berlin, 5.10.2018
conwert Sachsen Invest GmbH	FALSTAF Vermögensverwaltung AG

Klaus Freiberg	Christoph Schauerte
Geschäftsführer	Prokurist

Dresden, 5.10.2018

Prospero Vermögensverwaltungs GmbH

BUWOG - Bauen und Wohnen Deutschland 3 GmbH