Wellnest GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	17.885.977,44	12.185.880,04
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	21.699,00	61.425,00
II. Sachanlagen	17.864.278,44	12.124.455,04
B. UMLAUFVERMÖGEN	7.310.409,94	4.819.584,58
I. Vorräte	137.312,00	94.606,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	339.911,71	679.708,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.833.186,23	4.045.269,65
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	132.447,18	37.944,52
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	0,00	1.081.121,61
	25.328.834,56	18.124.530,75
PASSIVA
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	7.136.839,13	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	39.345,00	31.570,00
II. Kapitalrücklage	16.857.513,00	4.457.430,00
III. Verlustvortrag	-5.570.121,61	-3.468.672,31
IV. Jahresfehlbetrag	-4.189.897,26	-2.101.449,30
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	1.081.121,61
B. RÜCKSTELLUNGEN	624.308,31	217.052,00
C. VERBINDLICHKEITEN	17.567.687,12	17.907.478,75
	25.328.834,56	18.124.530,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Wellnest GmbH, Essen

I. Allgemeine Hinweise

Die Wellnest GmbH hat ihren Sitz in Essen und ist im Handelsregister unter der Nummer HRB 27190 eingetragen. Gegenstand ist die Erbringung von Wellness Dienstleistungen und der Bau sowie Betrieb von Wellness-Anlagen/-Filialen (sog. Day-Spa) mit sog. Wellnestern, inkl. gastronomischer Einrichtungen sowie der Vertrieb von Wellnessprodukten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Absatz 1 und 4 HGB. Bei Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die handelsrechtlichen Vorschriften und die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgt ausschließlich nach der linearen Methode.

In den Herstellungskosten zu den Sachanlagen sind im Jahr 2023 Fremdkapitalzinsen in Höhe von Euro 91.833,05 einbezogen worden.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Es wurden Disagios nach § 250 Abs. 3 HGB berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert. Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist gänzlich eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Befreiungsvorschrift des § 274 a Nr. 4 HGB über die Bildung von latenten Steuern wurde in Anspruch genommen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage zum Anhang dargestellt (Anlagespiegel).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen gegenüber Gesellschaftern. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für die Abrechnung von Betriebsnebenkosten in Höhe von TEUR 226, fehlende Eingangsrechnungen in Höhe von TEUR 183, Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 125 und Rückbauverpflichtungen in Höhe von TEUR 74.

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten	Gesamt	Restlaufzeiten			davon gesichert
	TEUR	Davon <1 Jahr TEUR	Davon >1 Jahr TEUR	Davon >5 Jahre TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.432	2	0	10.430	10.430
Vorjahr	9.197	1	0	9.196	9.196
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	4.932	4.932	0	0	0
Vorjahr	1.910	1.910	0	0	0
Leistungen	1.018	1.018	0	0	0
Vorjahr	1.579	1.579	0	0	0
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0	0
Vorjahr	4.827	388	0	4.439	0
5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	673	673	0	0	0
Vorjahr	356	6	350	0	0
6. Sonstige Verbindlichkeiten	513	513	0	0	0
Vorjahr	38	38	0	0	0
Summe	17.568	7.138	0	10.430	10.430
Summe Vorjahr	17.907	3.922	350	13.635	9.196

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 463.948,01 (Vorjahr: Euro 19.770,38) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von Euro 15.586,07 (Vorjahr: Euro 5.102,68).

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht-, und Leasingverträgen für Immobilien wie auch Mobilien. Die daraus jährlich durchschnittlich entstehenden Verpflichtungen für die nächsten 10 Jahre betragen Euro 1.211.520,15.

V. Sonstige Angaben

Die Angabe der durchschnittlichen Zahl der während des Geschäftsjahres 2023 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 100. Hiervon entfallen auf Vollzeitangestellte 70 Arbeitnehmer und auf Teilzeitkräfte 30.

Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer sind bestellt:

Marc André Pfeiffer, Kaufmann, Essen

Sebastian Nisch, Kaufmann, Essen

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Jacob Holding GmbH, Essen, einbezogen.

Essen, den 25. April 2024

gez. Marc André Pfeiffer

gez. Sebastian Nisch

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.11.2024 festgestellt.