ILS Research gGmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	1.1.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.333,00	3.260,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.002,00	2.093,00
II. Sachanlagen	331,00	1.167,00
B. Umlaufvermögen	3.476.067,76	4.368.817,66
I. Vorräte	2.710.648,16	3.575.690,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	363.739,88	222.638,08
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	401.679,72	570.489,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.662,33	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.484.063,09	4.372.077,66

Passiva
	31.12.2021 EUR	1.1.2021 EUR
A. Eigenkapital	509.721,80	509.721,80
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	484.721,80	484.721,80
B. Sonderposten für Investitionszuwendungen	1.333,00	3.260,00
C. Rückstellungen	46.850,05	5.550,05
D. Verbindlichkeiten	2.926.158,24	3.853.545,81
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.484.063,09	4.372.077,66

Anhang

- verkürzte Version für die Offenlegung -

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Mit Notarvertrag (Urkundenrolle 1159/2021 M) vom 6. Dezember 2021 wurde rückwirkend zum 1. Januar 2021 ein wesentlicher Projektbereich von der ILS gGmbH mit Sitz in Dortmund ILS Research GmbH im Wege der Abspaltung übertragen. Die so neu gegründete ILS Research gGmbH hat Ihren Sitz in in Dortmund und wird im Handelsregister beim Amtsgericht Dortmund unter HR B 33615 geführt. Die Eintragung der Gesellschaft erfolgte am 6. Januar 2022. Mit der Spaltung soll der Teilbetrieb "Drittmittelprojekte" zum Zwecke der Schaffung eines weiteren selbstständig auftretenden gemeinnützigen Forschungsinstitutes, das inbesondere anwendungsorientierte Grundlagenforschung in von Dritten finanzierten, wettbewerblich eingeworbenen Forschungsprojekten betreibt, von der Gesellschaft abgespalten werden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der ILS Research gGmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten aktiviert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die geschätzte betriebliche Nutzungsdauer. Die Abschreibung auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände erfolgt pro rata temporis. Für Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 1.000 liegen, wurde gemäß § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre aufgelöst wird.

Die als Vorräte ausgewiesenen unfertigen Projekte sind mit den Kosten der bezogenen Fremdleistungen, den Ausgaben für das im Zusammenhang mit den Projekten beschäftigte Personal und einem Gemeinkostenzuschlag zu Herstellungskosten bewertet. Zum Zwecke der verlustfreien Bewertung wurde die voraussichtliche Entwicklung der Projekte in den zukünftigen Jahren berücksichtigt und entsprechende Abschläge vorgenommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind unter Berücksichtigung einer Pauschalwertberichtigung von 2 % für das allgemeine Ausfallrisiko angesetzt, sofern diese bis zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung nicht ausgeglichen waren beziehungsweise kein Ausfallrisiko besteht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Alle langfristigen Rückstellungen werden mit ihrem auf den Bilanzstichtag abgezinsten voraussichtlichen Erfüllungsbetrag berechnet. Dabei werden die voraussichtlichen Kostensteigerungen bis zum Erfüllungszeitpunkt berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zur Bilanz

Das gezeichnete Kapital ist mittels Sachgründung vollständig geleistet.

Die Kapitalrücklage wird in Höhe des Differenzbetrages zwischen dem übertragenen Aktiv- und Passivvermögen aus der Abspaltung der ILS gGmbH ausgewiesen.

Der Sonderposten für Investitionszuwendungen ermöglicht eine periodengerechte Abgrenzung von Zuschussmitteln für die Anschaffung von Anlagevermögen. Die im Geschäftsjahr erfolgswirksam vereinnahmten Zuschüsse für die Anschaffung von Anlagevermögen werden durch eine Aufwand erhöhende Aufstockung des Sonderpostens in gleicher Höhe neutralisiert. Anschließend wird der Sonderposten nach Maßgabe der Abschreibungen der entsprechend bezuschussten Vermögensgegenstände über die Nutzungsdauer Ertrag erhöhend aufgelöst.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen betreffen Untersuchungen und Forschungsaufträge.

Die Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 1.542,7 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 1.383,4 haben eine Restlaufzeit von über einem Jahr bis zu 5 Jahren.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr kein eigenes Personal. Durch den Spaltungsvertrag vom 6. Dezember 2021 sind Mitarbeiter von der ILS gGmbH auf die ILS Research gGmbH im Rahmen des Betriebsübergangs gem. § 613a BGB übergegangen.

Geschäftsführer der Gesellschaft:

Herr Prof. Dr. Stefan Siedentop Geschäftsführer
Die Geschäftsführergehälter für das Berichtsjahr gem. § 65a LHO werden mangels Anstellung des Geschäftsführers und Zahlung eines Gehaltes nicht angegeben.

Dortmund, den 30. Juni 2021
gez. Prof. Dr. Stefan Siedentop Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Corporate Governance Bericht
der ILS Research gGmbH
für das Geschäftsjahr 2021

1. Grundlagen
Die nordrhein-westfälische Landesregierung hat am 19. März 2013 den Public Corporate Governance Kodex (PCGK NRW) beschlossen.
Der Kodex gilt als Maßstab guter und verantwortungsvoller Unternehmensführung und Kontrolle. Ziel des PCGK NRW ist es, die Unternehmensführung und -überwachung transparenter und nachvollziehbarer zu machen und die Rolle des Landes als Anteilseigner bzw. Beteiligter klarer zu fassen.
Der PCGK NRW richtet sich u.a. an Unternehmen in privater Rechtsform, an denen das Land mit mindestens 25 vom Hundert unmittelbar oder mittelbar über Unternehmen in privatrechtlicher Rechtsform beteiligt ist.
Die ILS - Institut für Landes- und Stadtentwicklungsforschung gGmbH (im Folgenden: ILS gGmbH) hält 100 % der Gesellschaftsanteile an der ILS Research gGmbH. Das Land NRW hält wiederum 100 % der Gesellschaftsanteile an der ILS gGmbH. Damit fällt die ILS Research gGmbH in den Anwendungsbereich des PCGK NRW.
Die ILS Research gGmbH hat den PCGK des Landes Nordrhein-Westfalen mit Gesellschafterbeschluss vom 06.12.2021 in ihrem Gesellschaftsvertrag verankert.
Der PCGK NRW sieht vor, dass Geschäftsleitung und Überwachungsorgan jährlich über die Corporate Governance des Unternehmens berichten sollen (Corporate Governance Bericht). Bestandteil des Berichts soll insbesondere die Erklärung sein, dass den Empfehlungen des Kodex entsprochen wurde und werde. Wenn von den Empfehlungen abgewichen wird, ist dies nachvollziehbar zu begründen. Der Bericht umfasst auch eine Darstellung zu den jeweiligen Anteilen beider Geschlechter an der Gesamtzahl der Mitglieder des Überwachungsorgans und der Geschäftsleitung sowie den Personen mit Führungsfunktionen.

Die ILS Research gGmbH hat ihre operative Tätigkeit nach Eintragung in das Handelsregister am 06.01.2022 aufgenommen. Da ihre Abspaltung von der ILS gGmbH jedoch mit wirtschaftlicher Rückwirkung zum 01.01.2021 erfolgte, wird auch für das Jahr 2021 ein Corporate Governance Bericht vorgelegt.

2. Unternehmensverfassung, Führungs- und Kontrollstruktur
Die Unternehmensgrundlage der ILS Research gGmbH ergibt sich aus den einschlägigen Gesetzen und der im Berichtszeitraum gültigen Fassung des Gesellschaftsvertrages vom 06.12.2021. Geschäftsordnungen der ILS Research gGmbH existierten im Berichtszeitraum noch nicht.

2.1 Gegenstand des Unternehmens
Die Gesellschaft ist eine Wissenschafts- und Forschungseinrichtung und fördert als solche den als gemeinnützig anerkannten Zweck der Förderung von Wissenschaft und Forschung.
Wissenschaftliche Arbeitsbereiche der Gesellschaft sind die Stadt- und Raumentwicklung sowie die Gestaltung nachhaltiger Bau-, Mobilitäts-, Siedlungs- und Sozialraumstrukturen. Die Gesellschaft genießt wissenschaftliche Unabhängigkeit.
Ziel der Gesellschaft ist, neue Erkenntnisse über die Prozesse und Strukturen räumlicher Entwicklung in sozialer, demografischer, ökonomischer und baulicher Hinsicht zu gewinnen. Im Mittelpunkt steht dabei die Verzahnung von exzellenter Grundlagenforschung und einer regional ausgerichteten Anwendungsforschung.

2.2 Gesellschafter und Gesellschafterversammlung
Die ILS gGmbH ist alleinige Gesellschafterin der ILS Research gGmbH. Gesellschafterin und Geschäftsleitung arbeiten im Interesse der Unternehmensziele eng zusammen. Beschlussfassungen erfolgen im Rahmen von Gesellschafterversammlungen.
In die Gesellschafterversammlung wurde im Berichtszeitraum noch kein Mitglied entsandt, da keine ordentliche Gesellschafterversammlung stattgefunden hat.
Die Verteilung der Aufgaben zwischen Geschäftsleitung und Gesellschafterin regelt der Gesellschaftsvertrag.
Die Gesellschafterin wurde sachgerecht in alle wesentlichen Entscheidungsprozesse einbezogen.

2.3 Aufsichtsrat
Die Gesellschaft besitzt keinen Aufsichtsrat.

2.4 Geschäftsleitung und Führungsfunktionen im Unternehmen
Die Geschäftsführung bestand im Berichtszeitraum aus Herrn Prof. Dr. Stefan Siedentop.
Prokura war noch nicht erteilt.

2.5 Wissenschaftlicher Beirat
Zur Sicherung der Qualität der Forschung soll ein Wissenschaftlicher Beirat das Institut beraten. Im Berichtszeitraum wurde noch kein Wissenschaftlicher Beirat berufen.

2.6 Berichtspflichten nach § 90 AktG
Gemäß dem PCGK informiert die Geschäftsleitung das Überwachungsorgan regelmäßig, zeitnah und umfassend über alle für das Unternehmen relevanten Fragen der Planung, der Geschäftsentwicklung, der Risikolage und des Risikomanagements und der Compliance sowie über das für das Unternehmen bedeutende Veränderungen des wirtschaftlichen Umfelds. Sie geht auf Abweichungen des Geschäftsverlaufs von den aufgestellten Plänen und Zielen und unter Angabe von Gründen ein. Inhalt und Turnus der Berichtspflichten sollen sich auch bei einer GmbH an § 90 AktG orientieren (siehe hierzu auch § 12 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages). Im Berichtszeitraum erfolgte mangels operativer Tätigkeit der Gesellschaft kein Bericht in diesem Sinne.

2.7 Abschlussprüfung
Die Gesellschafterversammlung hat mit Beschluss vom 23.03.2022 und im Einvernehmen mit dem Landesrechnungshof NRW die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Solidaris Revisions-GmbH, Münster, als Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr vom 01. 01. 2021 bis 31. 12. 2021 gewählt.
Der Auftrag beinhaltet auch die Prüfung nach § 53 Abs. 1 Nr. 1 und Nr. 2 HGrG unter Beachtung der Anlage zu Nr. 2 VV zu § 68 LHO und des Prüfungsstandards IDW PS 720. Im Rahmen der Jahresabschlussprüfung ist auch zu prüfen, ob die Erklärung zum Kodex abgegeben und veröffentlich wurde.

3. Entsprechenserklärung zum Corporate Governance Bericht 2021
Geschäftsführung und Überwachungsorgan der ILS Research gGmbH erklären nach Textziffer 1.4.2 und 5.2 des Public Corporate Governance Kodex des Landes Nordrhein-Westfalen, dass dem vom Land Nordrhein-Westfalen veröffentlichtem Public Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 19. 03. 2013 im Geschäftsjahr 2021 mit Ausnahme der folgenden Empfehlungen entsprochen wurde:

Ziffer 2.2.1 (Anteilseignerversammlung)
Ziffer 2.2.1 des PCGK NRW besagt, dass "Die Geschäftsleitung den Jahresabschluss/Konzernabschluss und den Lagebericht/Konzernlagebericht für das vergangene Geschäftsjahr innerhalb der ersten sechs Monate des laufenden Geschäftsjahrs der Anteilseignerversammlung vorlegen soll, soweit nicht weitergehende gesetzliche, im Gesellschaftsvertrag verankerte oder satzungsmäßige Regelungen bestehen."
Coronabedingt hatte die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft personelle Ausfälle zu verzeichnen, so dass der Jahresabschluss zum 31.12.2021 einschließlich Lagebericht erst zur Gesellschafterversammlung am 17. 08. 2022 vorgelegt werden konnte.

Ziffer 3.1.1 Geschäftsleitung

Gemäß Ziffer 3.1.1 soll die Geschäftsleitung aus mindestens zwei Personen bestehen.
Die Gesellschafterin (ILS gGmbH) hat nur einen Geschäftsführer bestellt.
Die Geschäftsleitung im weiteren Sinne besteht jedoch neben dem Geschäftsführer aus mehreren Forschungsgruppenleitenden sowie einer kaufmännisch-administrativen Leitung.

Ziffer 3.1.2 (Geschäftsordnung)
Gemäß Ziffer 3.1.2 soll eine vom Überwachungsorgan zu genehmigende Geschäftsordnung die Geschäftsverteilung und die Zusammenarbeit der Geschäftsleitung regeln.
Die ILS Research gGmbH hat ihre operative Tätigkeit erst nach Eintragung in das Handelsregister am 06.01.2022 aufgenommen. Eine Geschäftsordnung für die Geschäftsführung wird voraussichtlich in 2022 in Kraft gesetzt.
Ziffer 3.1.3 (Zusammensetzung Geschäftsleitung)
Gemäß Ziffer 3.1.3 des PCGK NRW soll bei der Zusammensetzung der Geschäftsleitung auf Vielfalt (Diversity) geachtet und dabei insbesondere eine angemessene Berücksichtigung Angehöriger beider Geschlechter angestrebt werden.
Die Geschäftsführung besteht aus einer männlichen Person. Sie wird in Personalunion von der Geschäftsführung der ILS gGmbH wahrgenommen. Dies entspricht einem Männeranteil in der Geschäftsleitung von 100%. Bei der Auswahl von neu zu besetzenden Stellen gilt der Grundsatz, dass Frauen bei gleicher Qualifikation bevorzugt eingestellt werden.

Ziffer 3.3.4 (Besetzung von Führungsfunktionen)
Der Kodex empfiehlt, dass die Geschäftsleitung unbeschadet der unmittelbaren Geltung des Landesgleichstellungsgesetzes (LGG) nach § 2 LGG bei der Unternehmensführung die Ziele des LGG beachten soll. Sie soll insbesondere bei der Besetzung von Führungsfunktionen im Unternehmen auf Vielfalt (Diversity) achten und eine angemessene Berücksichtigung Angehöriger beider Geschlechter anstreben.
Führungsfunktionen waren im Berichtszeitraum noch nicht besetzt.

Ziffer 4.2.2 (Geschäftsordnung für die Gesellschafterversammlung)
Gemäß Ziffer 4.2.2 soll sich das Überwachungsorgan eine Geschäftsordnung geben, sofern nicht ohnehin der Gesellschaftsvertrag eine solche bestimmt.
Die Geschäftsordnung für die Gesellschafterversammlung wird vorrausichtlich in 2022 in Kraft gesetzt.

Die Geschäftsführung und die Gesellschafterversammlung der ILS Research gGmbH erklären außerdem, dass den Empfehlungen des Public Corporate Governance Kodex des Landes Nordrhein-Westfalen auch künftig entsprochen wird.

Dortmund,
gez. Christina Borbach
Die Vorsitzende der Gesellschafterversammlung
gez. Prof. Dr. Stefan Siedentop Geschäftsführer

gez. Prof. Dr. Stefan Siedentop

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.11.2022 festgestellt.