GSG Berlin Invest GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand 2018 Euro	Vorjahr 2017 Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		32.031.192,51	17.325.017,60
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		92.380,00	73.770,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.872.343,10	609.580,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		576.277,46	268.170,30
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
Summe Aktiva		34.572.193,07	18.276.538,63
Treuhandforderungen		641.129,46	173.578,03

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand 2018 Euro	Vorjahr 2017 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		37.000.000,00	37.000.000,00
III. Verlustvortrag		-31.770.371,18	-31.211.800,31
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-244.027,44	-558.570,87
B. Rückstellungen		322.500,01	275.339,47
C. Verbindlichkeiten		29.222.675,78	12.734.179,18
davon gegenüber Gesellschafter		5.227.977,64	3.937.595,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten		16.415,90	12.391,16
Summe Passiva		34.572.193,07	18.276.538,63
Treuhandverbindlichkeiten		641.129,46	173.578,03

ANHANG

GSG Berlin Invest GmbH,

Berlin

Anhang zum 31.12.2018

Die GSG Berlin Invest GmbH, Berlin (im Folgenden auch: "Berlin Invest" oder "Gesellschaft") wird beim Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 101641 B geführt. Sie ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB und stellt ihren Jahresabschluss nach den handelsrechtlichen Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und ergänzend nach den Vorschriften im GmbHG auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Vergleich zum Vorjahr beibehalten.

Gesellschafter der GSG Berlin Invest GmbH sind mit einer Stammeinlage von 23.725 EUR (94,9%) die Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mbH, Berlin und mit einer Stammeinlage von 1.275 EUR (5,1%) die Bleivitz a.s., Bratislava.

Die Gesellschaft wird in den nach Internationalen Rechnungslegungsstandards (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der CPI Property Group S.A, Luxemburg einbezogen, der den größten Konsolidierungskreis bildet. Den kleinsten Konsolidierungskreis bildet die Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mbH, Berlin.

Diese wird einen für ihre Tochtergesellschaften befreienden IFRS-Konzernabschluss und Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2018 aufstellen, der nach Prüfung in deutscher Sprache beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird. Die wesentlichste Abweichung des IFRS-Konzernabschlusses von den deutschen Rechnungslegungsgrundsätzen betrifft die Bewertung der Anlageimmobilien zum beizulegenden Zeitwert.

Die Konzernabschlüsse der Vorjahre sind am Sitz der CPI Property Group erhältlich.

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu den Anschaffungskosten und - soweit abnutzbar - unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird linear über 3 bzw. 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden grundsätzlich zu den Anschaffungskosten, ggf. abzüglich angemessener Wertberichtigungen, angesetzt. Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit die Gründe für Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen nach kaufmännischer Vorsicht alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, deren Höhe und/oder tatsächlicher Eintritt ungewiss ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (Barwert), der von der Deutschen Bundesbank monatlich ermittelt und auf ihrer Internetseite veröffentlicht wird.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Diese Position enthält das Objekt in der Voltastraße, Berlin und das Objekt Aqua Carré in der Lobeckstraße, Berlin. Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel verwiesen, der diesem Anhang als Anlage 1 beigefügt ist.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

(3) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) der Gesellschaft beträgt am Bilanzstichtag 25 T€. Die Kapitalrücklage der Gesellschaft beträgt in 2018 unverändert 37.000 T€.

(4) Rückstellungen

Die Position beinhaltet hauptsächlich Rückstellungen für die Hausbewirtschaftung in der Höhe von 323 T€ (Vorjahr 229 T€) und für Steuern 0 T€ (Vorjahr 30 T€).

(5) Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgendem

Verbindlichkeitenspiegel:

	31.12.2018	davon mit einer Restlaufzeit			31.12.2017
	Insgesamt T €	unter 1 Jahr T€	1 - 5 Jahre T €	Über 5 Jahre T€	Insgesamt T€
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	23.530	527	23.003	0	8.688
Erhaltene Anzahlung	44	44	0	0	70
Verbindlichkeiten aus Vermietung	44	44	0	0	3
Verbindlichkeiten aus Lie- ferungen und Leistungen	377	377	0	0	35
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0	1
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	5.228	5.228	0	0	3.937
Sonstige Verbindlichkeiten	0	0	0	0	0
Davon Steuern	0	0	0	0	0
Insgesamt	29.223	6.220	23.003	0	12.734


	davon mit einer Restlaufzeit unter 1 Jahr T €
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	280
Erhaltene Anzahlung	70
Verbindlichkeiten aus Vermietung	3
Verbindlichkeiten aus Lie- ferungen und Leistungen	35
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	3.937
Sonstige Verbindlichkeiten	8
Davon Steuern	0
Insgesamt	4.326

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten enthalten abgegrenzte Zinsen in Höhe von 115 T€, die erst in 2019 fällig wurden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte gesichert.

(6) Treuhandforderungen und Treuhandverbindlichkeiten

Die auf Treuhandkonten eingezahlten Mietkautionen werden unter der Bilanz als Treuhandforderungen ausgewiesen und die Mietkautionen als Treuhandverbindlichkeiten.

C. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung:

Sebastian Blecke, Berlin - Operativer Geschäftsführer - COO

Wolfgang Falk, Berlin - Bauingenieur

Oliver Schlink, Berlin - Kaufmännischer Geschäftsführer - CFO

Die Geschäftsführer haben keine Vergütungen erhalten.

Im Geschäftsjahr 2018 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Die Gesellschaft hat 2017 begonnen, ihr Objekt in der Lobeckstraße (Aqua Carré) umzubauen und aufzustocken. In diesem Zusammenhang hat die Gesellschaft ein Bankdarlehen in Höhe von 20 Mio. EUR aufgenommen, das nach Abschluss der Maßnahme zusammen mit der schon bestehenden Finanzierung in ein Darlehen von insgesamt 28 Mio. EUR überführt wird. Die Maßnahmen sind Ende 2018 weitestgehend fertig gestellt worden, die neu geschaffenen Flächen sind voll vermietet.

Im Zusammenhang mit der Durchführung der Baumaßnahme Aqua Carré besteht noch ein Bestellobligo in Höhe von rund 2 Mio EUR (Netto).

Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine Ereignisse von Bedeutung ereignet.

D. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von 244.027,44 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 28. Februar 2019

GSG Berlin Invest GmbH

- Die Geschäftsführung -

__________________ ___________________ _________________

Sebastian Blecke Wolfgang Falk Oliver Schlink

WEITERE DATEN

Anlage 1 zum Anhang der GSG Berlin Invest GmbH

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens bis 31.12.2018

.	Anschaffungs- und Herstellungskosten
.	01.01.2018	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen Zugänge	Umbuchungen Abgänge
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
	0	0	0	0	0
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0	0	0	0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Gewerbehöfen	13.837.807,36	15.260.334,53	0,00	4.204.276,00	0,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	2.681,82	0,00		0,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	4.204.276,00	97.942,77	0,00	0,00	4.204.276,00
Summe Sachanlagen	18.042.083,36	15.360.959,12	0,00	4.204.276,00	4.204.276,00
Summe Anlagevermögen	18.042.083,36	15.360.959,12	0,00	4.204.276,00	4.204.276,00

.		Abschreibungen
.	31.12.2018	01.01.2018	Zugänge AO-AfA	Abgänge Zuschreibungen	Umbuchungen Zugänge
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
	0	0	0	0	0
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0	0	0	0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Gewerbehöfen	33.302.417,89	717.065,76	654.767,66	0,00	0,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.681,82	0,00	16,55	0,00	0,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	97.942,77	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	33.403.042,48	717.065,76	654.784,21	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	33.403.042,48	717.065,76	654.784,21	0,00	0,00

.			Buchwerte
.	Umbuchungen Abgänge	31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	EUR	EUR	EUR	EUR
	0	0	0	0
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0	0	0	0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Gewerbehöfen	0,00	1.371.833,42	31.930.584,47	13.120.741,60
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	16,55	2.665,27	0,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	97.942,77	4.204.276,00
Summe Sachanlagen	0,00	1.371.849,97	32.031.192,51	17.325.017,60
Summe Anlagevermögen	0,00	1.371.849,97	32.031.192,51	17.325.017,60

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. Dezember 2019