IRIS Essen-Bochum GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz und GuV für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke mit Geschäfts- und andere Bauten	7.639.986,33	7.976.119,45
	7.639.986,33	7.976.119,45
	7.639.986,33	7.976.119,45
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen	37.424,36	36.943,96
	37.424,36	36.943,96
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	117.738,14	131.202,47
2. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	5.395,00	0,00
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.217.041,42	1.793.273,82
4. Sonstige Vermögensgegenstände	96.465,11	40.179,74
	2.436.639,67	1.964.656,03
	2.474.064,03	2.001.599,99
	10.114.050,36	9.977.719,44

PASSIVA

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
	50.000,00	50.000,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	185,68	185,68
2. Sonstige Rückstellungen	12.881,02	15.623,00
	13.066,70	15.808,68
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten geg Kreditinstituten	7.639.245,22	7.682.689,70
2. Verbindlichkeiten aus Vermietung	114.860,99	97.478,57
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.160,00	1.160,00
4. Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen	2.281.142,86	2.124.973,59
5. Sonstige Verbindlichkeiten	14.574,59	5.608,90
	10.050.983,66	9.911.910,76
	10.114.050,36	9.977.719,44

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umsatzerlöse	1.090.603,72	841.758,40
2. Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen	-527.421,56	-502.930,28
3. BRUTTOERGEBNIS VOM UMSATZ	563.182,16	338.828,12
4. Allgemeine Verwaltungskosten	-16.357,13	-10.364,29
5. Sonstige betriebliche Erträge	3.500,00	0,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-9.719,69	-10.719,68
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	7.022,26	16.551,39
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-268.598,13	-220.750,08
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-125,57	-354,49
10. ERGEBNIS NACH STEUERN	278.903,90	113.190,97
11. Aufwendungen aus Gewinnabführung	-278.903,90	-113.190,97
12. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die IRIS Essen-Bochum GmbH, Essen, ist im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter der Nummer HR B 22607 eingetragen worden. Ihr Anteilseigener sind zu 94,9% die IRIS Investor Holding GmbH mit Sitz in Essen, Deutschland und zu 5,1% die IRIS Verwaltungs GmbH & Co. KG mit Sitz in Essen, Deutschland.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Es wurde von dem Wahlrecht nach §326 HGB Gebrauch gemacht, auf die Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung zu verzichten. Weiterhin wurden Wahlrechte nach §266 I S3, §268 II, §274a und §288 S1 HGB in Anspruch genommen.

Zwischen der Iris Investor Holding GmbH und der Iris Essen-Bochum GmbH wurde am 08.12.2011 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Er gilt für die Zeit ab dem 01.01.2011, hat eine Mindestlaufzeit von 5 Jahren und kann erstmals zum Ablauf des 31.12.2016 gekündigt werden. Wird er nicht gekündigt, so verlängert er sich um jeweils ein Kalenderjahr.

Die Bilanz ist entsprechend den Formblättern für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 in der Fassung vom 6. März 1987 gegliedert. Bei der Gliederung und Bezeichnung sind die Besonderheiten der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen.

Die Vorräte wurden in der Regel mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagen

Die Sachanlagen beinhalten ein Grundstück mit TEUR 805 und ein Gebäude mit einem Wert von TEUR 6.835.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich gegenüber der IRIS Investor Holding GmbH (TEUR 2.217).

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Hinzu kommt eine Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 25.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten beinhalten eine Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten aus einem Darlehen der Credit Agricole (TEUR 7.600) zzgl. Zinsverbindlichkeit inkl. Hedging (TEUR 39), eine Verbindlichkeit aus Vermietung (TEUR 115), eine Verbindlichkeit aus Lieferung und Leistung (TEUR 1), eine Verbindlichkeit gegenüber verbundenen Unternehmen aus einem Shareholder Loan (TEUR 1.959) sowie aus Ergebnisabführungsverträgen bzw. Lieferungen und Leistungen (TEUR 322).

Gemäß §326 HGB verzichten wir auf die Erläuterung der Gewinn und Verlustrechnung.

Sonstige Angaben

Da die IRIS Essen-Bochum GmbH über kein eigenes Personal verfügt, werden sämtliche Aktivitäten der Gesellschaft von der Covivio Immobilien GmbH, Stuttgart, im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrags erbracht.

Mitglieder der Geschäftsführung

	Dr. Daniel Frey, Dipl.-Ökonom,
	Rainer Langenhorst, Dipl. Ing.,
	Sebastian Koch, Dipl.-Ökonom,
	Tugdual Millet, CEO der Covivio Hotels SCA, Versailles/ Frankreich.
	Katja Stiefenhöfer, CFO bei Covivio Immobilien GmbH

Essen, den 18. Januar 2024

IRIS Essen-Bochum GmbH

Die Geschäftsführung

Langenhorst

Dr. Frey

S.Koch

Millet

Stiefenhöfer