Hotel California GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

	2023	2022
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Engelltich erworbene Lizenzen an gewerblichen Schutzrechten	6.505,50	7.942,50
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	34.135,00	9.033,89
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	187.454,77	167.005,88
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	10.132,55	16.083,86
	231.722,32	192.123,63
	238.227,82	200.066,13
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Waren	7.100,84	5.805,78
	7.100,84	5.805,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	295.498,56	236.119,77
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	6.663,32
3. sonstige Vermögensgegenstände	124.890,99	158.085,51
	420.389,55	400.868,60
III. Wertpapiere
Sonstige Wertpapiere	520,00	520,00
IV. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	507.411,83	639.447,86
	935.422,22	1.046.642,24
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.133,02	4.464,28
D. NICHT DURCH EIGENKAPTITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	3.088.794,27	3.421.627,04
	4.264.577,33	4.672.799,69

PASSIVA

	2023	2022
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Verlustvortrag	-3.521.627,04	-3.501.432,55
III. Jahresüberschuss (-fehlbetrag)	332.832,77	-20.194,49
nicht gedeckter Fehlbetrag	3.088.794,27	3.421.627,04
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	164.078,00	164.078,00
2. Sonstige Rückstellungen	481.353,28	489.636,33
	645.431,28	653.714,33
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	78.509,08	39.641,30
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95.182,14	101.136,07
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	3.416.829,64	3.851.133,05
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.995,01	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	26.630,18	27.174,94
	3.619.146,05	4.019.085,36
	4.264.577,33	4.672.799,69

Anhang zum 31. Dezember 2023

(1) Vorbemerkungen	Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
	Die Gesellschaft ist unter der Firma Hotel California GmbH mit Sitz in Berlin im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 84010 B eingetragen.
	Die Hotel California GmbH, Berlin (im Folgenden auch kurz Hotel California oder Gesellschaft genannt) betreibt ein Hotel mit 163 Zimmern in Berlin.
	Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf.
	Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 3.089 (Vj. TEUR 3.421) aus. Eine Überschuldung i. S. d. § 19 InsO liegt aufgrund der konzerninternen Finanzierung sowie der für die Zukunft prognostizierten positiven Cash-Flows aus dem operativen Geschäft jedoch nicht vor.
(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden	Im Geschäftsjahr blieben die für die Aufstellung des Abschlusses maßgebenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Die Bilanzierung und Bewertung im Rahmen des Jahresabschlusses erfolgte auf der Grundlage einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going concern).
Anlagevermögen	Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet.
	Das Anlagevermögen wird ausschließlich linear abgeschrieben.
	Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der jeweiligen Anlagengruppen. Die Abschreibungsdauer für EDV-Software beträgt 3 Jahre und für bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens 3 bis 10 Jahre.
	Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden außer-planmäßige Abschreibungen vorgenommen. Hierfür war bisher keine Notwendigkeit gegeben.
Vorräte	Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten. Als niedrigerer Marktpreis werden bei Waren die Wiederbeschaffungskosten angesetzt.
	Von der Bewertungsvereinfachung gemäß § 256 HGB wird insoweit Gebrauch gemacht, dass unterstellt wird, dass die zuerst angeschafften oder hergestellten Vermögensgegenstände auch als zuerst verbraucht oder veräußert gelten.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	Die Bewertung erfolgt zum Nennwert. Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.
Wertpapiere	Die Wertpapiere sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Liquide Mittel	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten	Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag betreffen.
Aktive latente Steuer	Aktive latente Steuern werden gem. dem Wahlrecht nach § 274 HGB in der Bilanz nicht angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen	Rückstellungen für Steuern und für ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.
Verbindlichkeiten	Verbindlichkeiten werden zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.
(3) Angaben zur Bilanz	Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehme sowie die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter entfallen im Berichtsjahr sowie im Vorjahr auf Lieferungen und Leistungen. Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter resultieren aus einer Ausleihung.
	Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im nachstehend dargestellten Verbindlichkeitsspiegel zusammengefasst.

	2023
	(Vorjahr)	Restlaufzeiten
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	davon mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	78	78	0	0
	(40)	(40)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95	95	0	0
	(101)	(101)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	3.417	-17	3.434	0
	(3.851)	(371)	(3.480)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2	2	0	0
	(0)	(0)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	27	27	0	0
	(27)	(27)	(0)	(0)
- davon aus Steuern	6	6	0	0
	(6)	(6)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gesamt	3.619	185	3.434	0
	(4.019)	(539)	(3.480)	(0)

(4) Sonstige Angaben
Anzahl der Mitarbeiter	Im Geschäftsjahr waren 17 (Vorjahr 19) Angestellte beschäftigt.
Ergebnisverwendung	Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Konzernmutterunternehmen	Die berichtende Gesellschaft wird auf kleinster Ebene von der Sunflower Management GmbH & Co. KG, Berlin, konsolidiert.
Nachtragsbericht	Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben.
Organe	Zum Geschäftsführer der Hotel California GmbH, Berlin, sind Yoram Biton und seit dem 29. Februar 2024 Molly Katz bestellt. Zu diesem Datum wurde Daniel Roger als Geschäftsführer abbestellt. Die Geschäftsführer sind befugt, die Gesellschaft allein zu vertreten.

Berlin, 28.06.2024

Die Geschäftsführung

Molly Katz