Exklusiv Wohnbau GmbH

Detmold

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	5.867.108,40	5.112.955,08
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.967,00	4.959,00
II. Sachanlagen	5.381.641,40	4.655.496,08
III. Finanzanlagen	477.500,00	452.500,00
B. Umlaufvermögen	3.070.422,48	1.359.294,89
I. Vorräte	0,00	96.625,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.503.036,39	1.179.358,04
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	567.386,09	83.311,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.599,25	7.999,27
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.946.130,13	6.480.249,24

Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	2.956.326,28	912.448,86
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	-576.950,41
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	1.464.399,27
IV. Bilanzgewinn	2.931.326,28	0,00
B. Rückstellungen	373.829,59	39.048,98
C. Verbindlichkeiten	5.615.974,26	5.528.751,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.946.130,13	6.480.249,24

Anhang

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, wurden einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Die Veröffentlichung des Jahresabschlusses erfolgt in verkürzter Form.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear und degressiv abgeschrieben.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00, die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft worden sind, wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte und Wertpapiere zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten und die Ausleihungen grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind auf der Basis von Einzelkalkulationen, die auf der aktuellen Betriebsabrechnung beruhen, zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten, Fertigungslöhnen und Sondereinzelkosten auch Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen berücksichtigt werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zum Anteilsbesitz von mindestens 20 % der Anteile

Firmenname	Sitz	Anteils- höhe	Eigenkapital	Jahres- ergebnis
Life Style GmbH	Detmold	70 %	25.000,00	./. 315.125,03
Exklusiv Wohnbau West GmbH	Münster	100 %	25.000,00	100.741,62
Exklusiv Wohnbau Rheinland GmbH	Köln	100 %	25.000,00	200.778,13
Exklusiv Immobilien GmbH	Detmold	100 %	25.000,00	./. 499.227,11
Exklusiv Wohnbau Rhein-Neckar GmbH	Mannheim	100 %	25.000,00	11.763,70
Exklusiv Wohnbau Baden GmbH	Baden-Baden	100 %	25.000,00	./. 521.915,32
Exklusiv Wohnbau Ludwigsburg GmbH	Ludwigsburg	100 %	25.000,00	102.017,31
Exklusiv Wohnbau SBK GmbH	Bad Dürrheim	100 %	25.000,00	203.850,87
Exklusiv Wohbau Pforzheim GmbH	Pforzheim	100 %	25.000,00	./. 123.873,53
Exklusiv Wohnbau Dortmund GmbH	Dortmund	100 %	25.000,00	59.156,27
Exklusiv Wohnbau Heilbronn GmbH	Heilbronn	100 %	25.000,00	./. 286.884,51
Exklusiv Wohnbau Reutlingen GmbH	Gormaningen	100 %	25.000,00	159.578,29
Exklusiv Wohnbau Bonn GmbH	Bonn	100 %	25.000,00	./. 58.466,11
Exklusiv Wohnbau Ulm GmbH	Ulm	100 %	25.000,00	5.815,75
Exklusiv Wohnbau Mainz GmbH	Mainz	100 %	25.000,00	11.935,07
Exklusiv Wohnbau Mühlheim a. d. Ruhr GmbH	Mühlheim a. d. Ruhr	100 %	25.000,00	14.287,35
Exklusiv Wohnbau Hamburg GmbH	Hamburg	100 %	25.000,00	2.436,05
Exklusiv Wohnraum GmbH	Detmold	100 %	25.000,00	./. 40.432,86

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen insgesamt EUR 980.419,00. Darin sind Ausleihungen an die Gesellschafter Schmidt und Seider in Höhe von EUR 980.419,00 enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2014		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	3.717,4	0,6	1.597,1	2.119,7
aus Lieferungen und Leistungen	58,0	58,0	0,0	0,0
gegenüber beteiligten Unternehmen	1.388,9	1.388,9	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	451,8	272,1	150,0	29,7
Summe	5.616,1	1.719,6	1.747,1	2.149,4

Haftungsverhältnisse

Die finanziellen Verpflichtungen liegenim branchenüblichen Rahmen .

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

aus Bürgschaften:

Schuldner	Forderung ggü.	Sicherungszweck	Betrag in €
Exklusiv Wohnbau West GmbH	KSK Steinfurt	Darlehen-Nr. 673091211	25.000,00
Exklusiv Wohnbau Pforzheim GmbH	Merkur Bank KGaA	Kreditvertrag-Nr. 5703867	475.000,00
Exklusiv Wohnbau Reutlingen GmbH	Merkur Bank KGaA	Kreditvertrag-Nr. 5703875	450.000,00
Exklusiv Wohnbau Rheinland GmbH	KSK Köln	Bauträgerfinanzierung	4.974.000,00
Exklusiv Wohnraum GmbH	Volksbank eG	Darlehen	1.500.000,00
Exklusiv Wohnbau SBK GmbH	Volksbank eG	Kontorahmenvertrag	900.000,00
Exklusiv Wohnbau Ludwigsburg GmbH	Spk. Ludwigsburg	Kontorahmenkredit	110.000,00
Exklusiv Wohnbau Reutlingen GmbH	KSK Böblingen	Kontokorrentkredit	3.450.000,00
Exklusiv Wohnbau Rhein-Neckar GmbH	Audi Leasing Bank	Leasingvertrag	30.000,00
Exklusiv Wohnbau Ludwigsburg GmbH	KSK Böblingen	Kontokorrentkredit	1.450.000,00
Exklusiv Immobilien GmbH	Volksbank Paderborn	Bauträgerfinanzierung	250.000,00
			13.614.000,00

Die übrigen finanziellen Verpflichtungen liegen im branchenüblichen Rahmen.

Sonstige Angaben

Angaben über die Mitglieder der Gesellschaftsorgane

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr folgende Personen an:

Name, Vorname
Schmidt, Paul	Detmold
Seider, Sergej	Rottweil

Auf die Offenlegung der Bezüge für die Geschäftsführung wird nach § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Detmold, den 11. Januar 2016

sonstige Berichtsbestandteile

Detmold, den 11. Januar 2016

gez. Paul Schmidt
gez. Sergej Seider

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.08.2015 festgestellt.