Exklusiv Wohnbau Dortmund GmbH

Detmold (vormals: Münster)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	1,00	4,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	0,00	3,00
B. Umlaufvermögen	1.186.943,99	995.158,95
I. Vorräte	877.117,51	954.855,94
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	3.759.935,06	4.012.594,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	305.427,21	22.094,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.399,27	18.208,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.939,10	636,62
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.188.884,09	995.799,57

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	44.800,00	4.900,00
C. Verbindlichkeiten	1.119.084,09	965.899,57
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.188.884,09	995.799,57

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Der vorliegende Jahresabschluss der Firma Exklusiv Wohnbau Dortmund GmbH, Detmold (Amtsgericht Lemgo, HRB 10092), wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Gesellschaften gem. § 267 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind auf der Basis von Einzelkalkulationen, die auf der aktuellen Betriebsabrechnung beruhen, bewertet. Die Gesellschaft hat von dem in der Literatur (vgl. u.a. WP-Handbuch II E Rz. 244, ADS, § 252 HGB, Tz. 88) zugebilligtem Bewertungswahlrecht von Teilgewinnrealisierungen im Bereich der halbfertigen Arbeiten Gebrauch gemacht. Eine Teilgewinnrealisierung war aufgrund der Auftragsfertigung zulässig, da die folgenden Voraussetzungen kumulativ erfüllt waren:

1. die Auftragsfertigung der Gesellschaft ist ausnahmslos langfristig angelegt, der
Fertigungsprozess zieht sich über die Dauer eines Bilanzstichtages hinaus;

2. die langfristige Auftragsfertigung bilden den wesentlichen Teil der Tätigkeit der Gesellschaft ab;

3. eine vollständige Umsatzrealisation nach Abschluss der langfristigen Auftragsfertigung würde zu nicht unerheblichen Beeinträchtigungen des Einblicks in die Ertragslage des Unternehmens führen;

4. der aus der langfristigen Auftragsfertigung erwartete Gewinn lässt sich unter Berücksichtigung immanenter Bewertungsrisiken anhand von Vorkalkulationen sowie Soll- / Ist-Vergleiche aus der Kostenrechnung der Gesellschaft mit hinreichender Sicherheit ermitteln;

5. für unvorhersehbare Garantieleistungen und Nachbesserungen wurde im Übrigen
ausreichend Bilanzvorsorge betrieben;

6. die Gesamtleistung der Gesellschaft lässt sich kalkulatorisch abgrenzbare Teilleistungen (analog der Zahlungsverläufe von Kunden, welche sich ausnahmslos an der Makler- und Bauträgerverordnung orientieren) zerlegen;

7. es wurde nur der anteilige auf fertiggestellte Teilleistungen entfallene Gewinn vereinnahmt,

8. im Einzelfällen wurde verlustfrei bewertet;

9. es liegen keine Anzeichen dafür vor, dass Abnehmer Einwendungen erheben können, welche
sich negativ auf das Gesamtergebnis auswirken können.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 287.510,40 Euro (Vorjahr: 136.512,27 Euro).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken


Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2020		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	750,0	0,0	750,0
aus Lieferungen und Leistungen	81,1	81,1	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	287,5	0,0	287,5
sonstige Verbindlichkeiten	0,5	0,5	0,0
Summe	1.119,1	81,6	1.037,5

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 271.963,04 Euro (Vorjahr: 136.512,27 Euro).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten bestehen nicht.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die finanziellen Verpflichtungen liegenim branchenüblichen Rahmen .

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Verbundene Unternehmen

Zwischen der Gesellschaft als beherrschter Gesellschaft und der Exklusiv Wohnbau GmbH mit Sitz in
Detmold (Amtsgericht Lemgo, HRB 5808) besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 10.11.2015. Diesem Vertrag hat die Gesellschafterversammlung der Gesellschaft durch Beschluss vom 17.11.2015 zugestimmt.

Unterschrift der Geschäftsführung

Detmold, den 20. September 2021		gez. Andreas Semmler
Ort, Datum		Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.09.2021 festgestellt.