Terra Projektentwicklung GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	198.599,01	137.950,01
I. Sachanlagen	5.849,00	0,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.849,00	0,00
II. Finanzanlagen	192.750,01	137.950,01
1. Beteiligungen	192.750,01	137.950,01
2. sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	4.607.920,96	4.699.218,92
I. Vorräte	3.609.392,16	3.653.992,95
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	763.648,35	906.329,78
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	511.084,30	654.013,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	140.267,71	168.974,10
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	88.368,80	9.257,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	87.266,29	1.891,40
3. sonstige Vermögensgegenstände	164.195,25	243.059,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	234.880,45	138.896,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.934,91	1.785,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	624.202,96	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.437.657,84	4.838.953,93

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	239.893,29
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	-22.320,56
III. Bilanzverlust	674.202,96	-212.213,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	624.202,96	0,00
B. Verbindlichkeiten	5.189.857,84	4.595.940,64
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	693.951,92	606.500,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4,11	3.000,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4,11	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	588.674,91	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	3.907.226,90	3.986.440,64
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	509.226,90	2.111.122,58
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.437.657,84	4.838.953,93

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Rohergebnis	52.454,22	25.889,11
2. Personalaufwand	479.146,11	79.527,24
a) Löhne und Gehälter	420.463,14	66.216,00
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	58.682,97	13.311,24
davon für Altersversorgung	2.701,86	0,00
3. Abschreibungen	3.394,78	0,00
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	3.394,78	0,00
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	451.344,14	58.349,06
5. Erträge aus Beteiligungen	0,00	341.240,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	341.240,00
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	31.629,42	25.501,45
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	25.087,87
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	14.178,86	42.540,41
davon an verbundene Unternehmen	0,00	42.540,41
8. sonstige Steuern	116,00	0,00
9. Jahresfehlbetrag	864.096,25	-212.213,85

Ergebnisverwendung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
9. Jahresfehlbetrag	864.096,25	-212.213,85
10. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	189.893,29
11. Bilanzverlust	674.202,96	-212.213,85

Anhang

Anhang der Terra Projektentwicklung GmbH , Frechen,
für das Geschäftsjahr 2020

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der Terra Projektentwicklung GmbH, Frechen, (Amtsgericht Amtsgericht Köln 94836), die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften angewandt worden, da es sich um einen Emittenten von Vermögensanlagen gemäß § 1 Absatz 3 des Gesetzes über Vermögensanlagen (VermAnlG) handelt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Bei den Beteiligungen war im Berichtsjahr eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert am Abschluss-Stichtag aufgrund nachhaltiger Verluste der Beteiligungsgesellschaft erforderlich.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibungen im Umfang der Werterhöhung unter Berücksichtigung der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Angefallene Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Anlagevermögen

Die gesondert dargestellte Entwicklung des Anlagevermögens gemäß § 284 Abs. 3 HGB ist integraler Bestandteil des Anhangs.

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Körperschaftssteuerrückforderungen in Höhe von TEUR 90 (Vorjahr TEUR 90) und Forderungen gegen GmbH-Gesellschafter in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr TEUR 25).

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Prozessrisiken TEUR 240 (im Vorjahr TEUR 0).

4. Verbindlichkeiten

	Insgesamt	bis 1 Jahr	über 1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	693	0	693	0
(i. V.)	(606)	(0)	(606)	(0)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	480	480	0	0
(i. V.)	(110)	(110)	(0)	(0)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	589	589	0	0
(i. V.)	(3)	(3)	(0)	(0)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	3.427	3.427	0	0
(i. V.)	(3.876)	(3.876)	(0)	(0)
Summe	5.189	4.496	693	0
(i. V.)	(4.595)	(3.989)	(606)	(0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind vollständig durch Grundpfandrechte gesichert.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind mit EUR 0 (Vj. EUR 1.963) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten. Des Weiteren werden in den sonstigen Verbindlichkeiten, Verbindlichkeiten aus Steuern von EUR 18.050,37 (Vj. EUR 32.133,90)ausgewiesen.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Personalaufwand

In der Position "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 2.701,86 (i. V. EUR 0,00) enthalten.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 245 insbesondere für Prozesskosten ausgewiesen.

3. Beteiligungsergebnis

Die Erträge aus Beteiligungen betreffen mit TEUR 0,00 (i. V. TEUR 341 ) verbundene Unternehmen.

4. Finanzergebnis

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge betreffen mit TEUR 32 (Vj. EUR 25) verbundene Unternehmen.

C. Sonstige Angaben

1. Beteiligungsverhältnisse

Die Gesellschaft hält am Bilanzstichtag an folgenden Unternehmen eine Beteiligung im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB

Name	Beteiligungs- quote in %	Wäh- rung	Eigen- kapital	Jahres- ergebnis
Terra 1 Projektenticklung GmbH, Frechen	100	TEUR	18	-27
Terra 2 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	380	375
Terra 3 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	21	0
Terra 4 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	25	0
Terra 5 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	22	10
Terra 6 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	13	2
Terra 7 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	5	-6
Terra 8 Projektentwicklung GmbH, Frechen	100	TEUR	11	-2
Terra 10 Projektentwicklung GmbH & Co. KG, Frechen	100	TEUR	1	-2
Terra 11 Projektentwicklung GmbH & Co. KG, Frechen	100	TEUR	1	-2
Terra 12 Projektentwicklung GmbH & Co. KG, Frechen	100	TEUR	1	-2
Terra Management GmbH	100	TEUR	78	20

2. Personal

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer beträgt:

	Anzahl
Leitende Angestellte	2
Angestellte	14
Gewerbliche Arbeitnehmer	0
	16

3. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind bzw. waren:
Thomas Winkelmann (ab Mai 2020) (Geschäftsführer), Frechen
Frank Tölle (ab April 2020) (Geschäftsführer), Frechen
Carsten Müller (bis Mai 2020) (Geschäftsführer), Frechen
Martin Herkenrath (bis Mai 2020) (Geschäftsführer), Frechen
Cornelius Hecker (bis Mai 2020) (Geschäftsführer), Frechen
Michael Liebe (bis Oktober 2020) (Geschäftsführer), Frechen

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 674.202,96 auf neue Rechnung vorzutragen.

Frechen, 18. November 2021

Terra Projektentwicklung GmbH
- Geschäftsführung -

Frank Tölle/Thomas Winkelmann

sonstige Berichtsbestandteile

Erklärung der gesetzlichen Vertreter des Emittenten über die Richtigkeit der Angaben
Bilanzeid für die Terra Projektentwicklung GmbH
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungsgrundsätzen und unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

Düsseldorf, im November 2021

gez. Thomas Winkelmann/gez. Frank Tölle

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2021 festgestellt.