CHALOU Invest & Advisory GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

(Amtsgericht Frankfurt am Main - HRB 10904)

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	Geschäftsjahr		31.12.2017
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		118.901,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Sonstige Vermögensgegenstände		35.710,92	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		760.355,79	1.107.856,19
		914.967,71	1.107.856,19
Passiva
	Geschäftsjahr		31.12.2017
	€	€	€
A. Eigenkapital	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital			25.000,00
II. Gewinnvortrag	613.837,11		0,00
III. Jahresfehlbetrag (Vj.: Jahresüberschuss)	-17.039,92	621.797,19	613.837,11
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	287.865,00		287.865,00
2. Sonstige Rückstellungen	0,00	287.865,00	6.446,30
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.774,42		1.647,78
2. Sonstige Verbindlichkeiten	531,10	5.305,52	173.060,00
- davon aus Steuern 0,00 € (Vj.: 172.900,00 €)
		914.967,71	1.107.856,19

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 10904 geführt.

Der Jahresabschluss der CHALOU Invest & Advisory GmbH zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Die Abschreibungen auf Sachanlagen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.
•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
•	Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
•	Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
•	Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind ungesichert.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren im abgelaufenen Geschäftsjahr bestellt:

•	Herr Matthias Wilke

2. Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahr 2018 auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 31. Oktober 2019

CHALOU Invest & Advisory GmbH

Matthias Wilke

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde am 03.12.2019 festgestellt.