Lattemann & Geiger Immo Service GmbH

(vormals: Lattemann & Geiger Facility Management GmbH)

Dietmannsried

Jahresabschluss zum 31.12.2010

Lagebericht

1. Darstellung des Geschäftsverlaufs

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Die Facility Managementbranche wurde in den letzten Jahren von der Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise ebenfalls nicht verschont. Anbieter mussten sich mit Kürzungen der Leistungen, Verschiebung von Projekten und abnehmender Zahlungsmoral der Kunden, schnelleren Ausschreibungszyklen zu schlechteren Konditionen, vom Kunden geforderte kostenlose Zusatzleistungen oder auch mit der Übernahme von Haftungsrisiken auseinandersetzen. Die Zurückhaltung der Kunden wird sich in 2011 noch fortsetzen, eine Erholung wird sich erst in 2012 ergeben.

Entwicklung der Gesellschaft

Die Gesellschaft hat sich in den letzten Jahren analog der Facilitybranche entwickelt. Es wurden einige umsatzstarke Projekte in das Portfolio der Gesellschaft aufgenommen, die aber im Rückblick nicht den erhofften Deckungsbeitrag erreichten. Allerdings konnte man durch Beibehaltung des umfangreichen Dienstleistungsportfolios die negativen wirtschaftlichen Voraussetzungen in der Branche teilweise wieder kompensieren.

Umsatz und Auftragsentwicklung im Geschäftsjahr 2010

Durch Neuakquise konnte man im Geschäftsjahr 2010 einige größere Projekte gewinnen und somit den Umsatz von 5,7 Mio. € Umsatz um 26,8 % auf 7,5 Mio. € steigern. Größtenteils waren dies Projekte im Bereich Facility Management und Wohnungswirtschaft.

Investitionen

Die Investitionen sind im Gegensatz zum Vorjahr um 102 TEUR gestiegen. Sie liegen bei TEUR 138, wobei der größte Teil im Bereich Sachanlagen investiert wurde (TEUR 124). Derzeit stehen keine größeren Investitionen an.

Finanzierungsmaßnahmen und Vorhaben

Die Finanzierungen wurden größtenteils über Betriebsmittelkredite refinanziert. Diese wurden aus dem laufenden Geschäft heraus bedient. Die vorhandenen Darlehen sind aus Investitionen der Vorjahr für Sachanlagevermögen wie Gebäude etc. Für das Kalenderjahr 2011 sind keine größeren Anschaffungen, die von Bedeutung wären, geplant.

Personalwesen

Das Personal entwickelte sich im Geschäftsjahr 2010 analog der wirtschaftlichen Verhältnisse der Gesellschaft. Die Anzahl der Mitarbeiter sank um 30 auf 42. Dies bedeutet einen Rückgang um 41,6 %. Die Minderung bei den Mitarbeitern ist begründet durch die Nachkalkulation bei den Projekten, sowie durch die Kündigung von Objekten in der Wohnungswirtschaft.

2. Darstellung wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft

2.1. Vermögenslage

Die Bilanzsumme betrug zum 31.12.2010 5.654 TEUR und liegt damit um 435 TEUR unter der Bilanzsumme des Vorjahres. Diese beruht größtenteils auf der Minderung im Bereich Sachanlagevermögen und Beteiligungen, sowie auf der Passivseite im Bereich der Verbindlichkeiten.

Die Eigenkapitalquote verringerte sich um 1,3 % -Punkte auf 4,8 %. Die Anlagendeckung beläuft sich zum 31.12.2010 auf 6,3 % (Vj: 8,3 %).

2.2. Finanzanlage

Die liquiden Mittel belaufen sich zum Ende des Geschäftsjahres 2010 auf TEUR 41 und damit auf 0,7 % der Bilanzsumme. Die zugesagten Kreditlinien waren bis zum Bilanzstichtag nicht in voller Höhe in Anspruch genommen. Umfinanzierungen waren im Geschäftsjahr 2010 keine gegeben.

2.3. Ertragslage

Das Ergebnis der Gesellschaft für das Kalenderjahr 2010 liegt bei TEUR - 69. Dies bedeutet einen Rückgang gegenüber dem Vorjahr um TEUR 89. Die Kostensteigerung ergibt sich vor allem aus der Erhöhung im Bereich der Fremdleistungen (+ 63,7 %), welche sich aus dem Geschäftsbereich Wohnungswirtschaft ergibt.

3. Nachtragsbericht

Zum Ende des Geschäftsjahres 2010 wurden im Bereich Wohnungswirtschaft und Facility Management wesentliche Projekte eingestellt. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ergeben.

4. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

Die Gesellschaft hat sich aufgrund des breiten Dienstleistungsportfolios gut situiert. Bedingt durch die teilweise komplizierte Rechnungslegung, hohe Belastung durch nachgelagerter Subunternehmerkosten und schleppende Zahlungsmoral der Projekteigentümer konnte die Gesellschaft das positive Ergebnis der Vorjahre nicht wiederholen. Eine wesentliche Verbesserung des Ergebnisses wird durch die Umgestaltung des operativen Geschäftes im Kalenderjahr 2011 für 2011 und 2012 erwartet.

5. Ausblick

Die Gesellschaft wird im Rahmen von strukturellen Maßnahmen ihr operatives Geschäft ausgliedern und als reine Immobiliengesellschaft ab dem Kalenderjahr 2011 weitergeführt.

Dietmannsried, den 17. Juni 2011

Lattemann & Geiger Immo Service GmbH
(ehemals Lattemann & Geiger Facility Management GmbH)

Der Geschäftsführer

Ulrich Geiger

Bilanz

AKTIVA

	EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	273.763,00		317.860,00
2. Geleistete Anzahlungen	8.697,40	282.460,40	17.681,40
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.361.283,89		3.466.728,89
2. Technische Anlagen und Maschinen	24.340,00		28.828,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	174.317,00	3.559.940,89	136.948,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	440.194,56		440.194,56
2. Beteiligungen	43.925,57	484.120,13	56.425,57
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00		5.700,00
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	2.834,50	2.834,50	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	945.481,94		1.129.551,62
2. Forderung gegen verbundene Unternehmen	71.312,50		64.353,39
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	41.851,92		47.274,24
4. Forderungen gegen Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe	27.726,49		128.002,53
5. Sonstige Vermögensgegenstände	64.483,92	1.150.856,77	22.657,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		40.757,71	120.155,83
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		133.141,41	106.782,40
- davon Disagio EUR 91.026,68 (EUR 96.481,28)
		5.654.111,81	6.089.143,72
Passiva
	EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		269.500,00	269.500,00
II. Kapitalrücklage		12.782,30	12.782,30
III. Gewinnvortrag		58.084,86	69.899,72
IV. Jahresfehlbetrag (i.Vj. Jahresüberschuss)		- 68.879,93	19.885,14
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		62.415,39	26.538,89
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.341.289,89		3.890.711,01
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	744.611,01		377.988,73
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	559.291,53		856.030,48
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	19.544,83		3.898,57
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe	124.605,09		77.232,84
6. Sonstige Verbindlichkeiten	500.566,84	5.289.909,19	479.676,04
- davon aus Steuern: EUR 83.433,42 (EUR 146.856,24)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 662,98 (EUR 4.254,10)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		5.000,00	5.000,00
E. PASSIVE LATENTE STEUERN		25.300,00	0,00
		5.654.111,81	6.089.143,72

Gewinn- und Verlustrechnung

	EUR	2010 EUR	2009 EUR
1. Rohergebnis		3.720.509,07	3.373.357,70
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	2.015.493,75		1.790.231,49
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	401.561,97	2.417.055,72	357.800,76
- davon für Altersversorgung EUR 0,00 (EUR 734,40)
3. Abschreibungen		245.938,61	228.829,32
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen		988.376,14	834.579,14
5. Erträge aus Beteiligungen		5.993,43	68.604,79
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 5.993,43 (EUR 68.604,79)
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		3.758,52	2.585,70
- davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 1.312,50 (EUR 0,00)
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		141.162,82	198.824,42
- davon an verbundene Unternehmen: EUR 3.974,56 (EUR 0,00)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		- 62.272,27	34.283,06
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	- 6.400,00		- 0,44
- davon Ertrag aus latenten Steuern: EUR 6.400,00 (EUR 0,00)
10. Sonstige Steuern	13.007,66	6.607,66	14.398,36
11. Jahresfehlbetrag (i.Vj. Jahresüberschuss)		68.879,93	- 19.885,14

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine mittelgroße Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB.

Die Form der Darstellung im Jahresabschluss, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der Regelungen des GmbH-Gesetzes. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahreszahlen sind im Wesentlichen mit denen des Berichtsjahres vergleichbar, weil sie entsprechend zusammengesetzt sind.

Im Geschäftsjahr erfolgte erstmals die Anwendung der geänderten Regelungen des Handelsgesetzbuches, welche aufgrund der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) ergangen sind. Aufgrund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB wurden die Vorjahreszahlen nicht angepasst.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 bis 268, 270 bis 272 und 274 bis 278 HGB vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 3 bzw. 5 Jahren für Software bzw. 8 Jahren für Geschäfts-/Firmenwert ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden in Anlehnung an die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern linear vorgenommen. Für Anlagegüter mit Nettoanschaffungskosten zwischen EUR 150,00 bis EUR 410,00, die nach dem 31.12. 2009 angeschafft wurden, wurde aus Vereinfachungsgründen die Sofortabschreibung gewählt. Die in den Wirtschaftsjahren 2008 und 2009 gekauften Wirtschaftsgüter werden weiter im steuerlich zu bildenden Sammelposten in der Handelsbilanz fortgeführt, wobei eine Abschreibung von 20 % durchgeführt wurde.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen werden mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von erforderlichen Teilwertabschreibungen bilanziert.

Der Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurde anhand einer körperlichen Bestandsaufnahme ermittelt. Bei der Bestandsaufnahme haben wir nicht teilgenommen. Die Bewertung wurde zu Anschaffungskosten vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert angesetzt. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 0,75 % berücksichtigt. Einzelwertberichtigungen sind in Höhe von EUR 2.484,00 berücksichtigt.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 71.312,50 sowie gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von EUR 41.851,92 sowie Forderungen gegen Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe in Höhe von EUR 27.726,49 enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von EUR 71.312,50 Darlehensforderungen.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betreffen in Höhe von EUR 21.851,92 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen EUR 20.000,00 Darlehensforderungen.

Die Forderungen gegen Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe betreffen in Höhe von EUR 35.103,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen EUR 7.376,51 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalwert.

Bei der Bemessung der übrigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt.

Unter den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 559.291,53, Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von EUR 19.544,83 sowie Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe in Höhe von EUR 124.605,09 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von

EUR 18.136,96 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

EUR 317.040,92 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

EUR 181.821,43 Sonstige Verbindlichkeiten

EUR 78.566,14 Darlehensverbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen in Höhe von

EUR 476,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

EUR 20,83 Sonstige Verbindlichkeiten

EUR 20.000,00 Darlehensverbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe betreffen in Höhe von

EUR 89.922,75 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

EUR 22.035,59 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

EUR 1.651,98 Sonstige Verbindlichkeiten

EUR 55.065,95 Darlehensverbindlichkeiten.

Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

Die Fristigkeit der Forderungen stellt sich wie folgt dar:

	Laufzeit
	bis zu einem Jahr TEUR	über einem Jahr TEUR
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	945	0
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6	65
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	32	10
4. Forderungen gegen Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe	28	0
5. Sonstige Vermögensgegenstände	65	0

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar.

	Laufzeit
	bis zu einem Jahr TEUR	zwischen ein und fünf Jahren TEUR	über fünf Jahre TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	751	1.030	1.560
(Vorjahr)	(884)	(1.115)	(1.892)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	745	0	0
(Vorjahr)	(378)	(0)	(0)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	559	0	0
(Vorjahr)	(856)	(0)	(0)
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unter- nehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	20	0	0
(Vorjahr)	(4)	(0)	(0)
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen der Lattemann & Geiger Dienstleistungsgruppe	125	0	0
(Vorjahr)	(77)	(0)	(0)
6. Sonstige Verbindlichkeiten	501	0	0
(Vorjahr)	(480)	(0)	(0)
	2.701	1.030	1.560
(Vorjahr)	(2.679)	(1.115)	(1.892)

Die Darlehensverbindlichkeiten bei Kreditinstituten sind durch Grundschuldeintragung sowie selbstschuldnerische Bürgschaften gesichert.

Zum 11.08.2010 wurde ein Zins-Cap zur reinen Zinssicherung des Darlehens bei der Sparkasse Allgäu, Kto. 6205066258, abgeschlossen. Die Zinsobergrenze von 3 % wird hierdurch nicht überschritten. Das Finanzinstrument ist in der Bilanz zum 31.12.2010 auf der Aktivseite unter Position C. Rechnungsabgrenzung ausgewiesen. Weitere Finanzierungsinstrumente bestehen nicht.

Im Berichtsjahr waren erstmals Passive latente Steuern aufgrund der geänderten Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgrund des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes gebildet.

Die Ermittlung zum 01. Januar 2010 ergibt sich wie folgt:

Bilanzposten	Handelsrechtlicher Wertansatz TEUR	Steuerlicher Wertansatz TEUR	Unterschiedsbetrag	Latente Steuer passiv	Steuersatz
Anteile an verbun- denen Unterneh- men (Dieter Höhn GmbH & Co. KG)	335	134	201	32	15,82 %

Die erstmalige Bildung der passiven latenten Steuern erfolgte gemäß Art. 67 Abs. 6 EGHGB durch Verrechnung mit dem Gewinnvortrag.

Der Ausweis zum 31. Dezember 2010 ergibt sich wie folgt:

Bilanzposten	Handelsrechtlicher Wertansatz TEUR	Steuerlicher Wertansatz TEUR	Unterschiedsbetrag	Latente Steuer (A) aktiv (P) passiv	Steuersatz
Anteile an verbun- denen Unterneh- men (Dieter Höhn GmbH & Co. KG)	340	92	248	(P) 39	15,82 %
Immaterielle Ver- mögensgegen- stände	47	0	47	(A) 14	30,00 %
				(P) 25

Sonstige Angaben

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasten das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit im Berichtsjahr nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB:

aus Leasingverträgen

EUR 359.878,35

aus Mietverträgen mit fester Laufzeit	EUR 446.642,07
- davon gegenüber Unternehmen der Firmen- gruppe Lattemann & Geiger: EUR 0,00

Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter:	2009	2010
Geschäftsführer	1	1
Sozialversicherungspflichtiges Personal	44	45
Geringfügig beschäftigtes Personal	23	17

Geschäftsführer waren im Berichtsjahr:

Herr Ulrich Geiger, Bankkaufmann und Gebäudereinigermeister, Weitnau

Frau Sabine Denk, Betriebswirtin (VWA), Waltenhofen (ab 01.01.2010)

Herr Thomas Braun, Diplom-Kaufmann, München (ab 01.01.2010)

Herr Thomas Krug, Diplom-Wirtschaftsingenieur, Waltenhofen (bis 06.09.2010).

Gegenüber der Gesellschafterin Lattemann & Geiger Gebäudeservice Bayern GmbH bestanden am Abschlussstichtag folgende Verbindlichkeiten:

ausgewiesen unter "Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen"

EUR 60.777,31

Von der Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Gegenüber der Sparkasse Allgäu wurde eine Bürgschaft in Höhe von EUR 2.709,85 gegenüber der J. Dobler GmbH + Co. sowie in Höhe von EUR 14.169,15 gegenüber der m&i Immobilien Projekt GmbH übernommen.

Beteiligungsbesitz über 20 % (§ 285 Nr. 11 HGB)

Name und Sitz	Beteiligungsquote 31.12.2010 %	Anteil am Kapital EUR	Eigenkapital 31.12.2010 EUR	Jahresergebnis 31.12.2010 EUR
Dieter Höhn Beteiligungs- GmbH, Karlsruhe	100	25.000,00	32.055,50	1.393,68
Dieter Höhn GmbH & Co. KG, Karlsruhe	100	25.564,59	25.564,59	5.993,43
Perso Verwaltungs GmbH, Dietmannsried	100	25.000,00	26.560,38	1.339,88
Lattemann & Geiger Luft- und Regeltechnik GmbH, Dietmannsried	100	25.000,00	- 110.655,58	2.308,49
TG Immobilien Verwaltungs GmbH, Dietmannsried	100	25.564,59	77.495,72	- 6.247,47
Stadt Memmingen Service GmbH, Memmingen (Werte 31.12.2009)	49	12.250,00	31.286,19	5.018,83
LGR Property Services Polska	50	6.675,57	-----	-----
G 2 Gebäudemanagement GmbH i.L., Sonthofen (Werte 31.12.2009)	50	25.000,00	50.661,18	7.997,74

Die Anteile der Schönmann & Dotzauer Brandschutztechnik GmbH, Memmingen, wurden mit URNr. 1178 A/10 des Notars Arnold Voran vom 27.08.2010 veräußert.

Zu Gunsten der Lattemann & Geiger Luft- und Regeltechnik GmbH besteht eine betragsmäßig beschränkte Patronatserklärung in Höhe von EUR 120.000,00. Die Gesellschaft rechnet aufgrund der positiven Auftragslage sowie der Gewinnung von Neukunden mit einer starken Ergebnisverbesserung. Eine Inanspruchnahme ist sehr unwahrscheinlich.

Zwischen der Lattemann & Geiger Facility Management GmbH, nunmehr Lattemann & Geiger Immo Service GmbH, wurde mit notarieller Urkunde vom 11. Mai 2009 des Notars Dr. Lorenz Bülow mit der KLINIKDIENSTE SÜD GmbH ein Erbbaurechtsvertrag abgeschlossen. Das Erbbaurecht beginnt mit Eintragung im Grundbuch und endet am 31.12.2040. Der jährliche Erbbauzins beträgt EUR 10.000,00 und beginnt am 01. Juli 2009.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag per 31.12.2010 in Höhe von EUR 68.879,93 mit dem Gewinnvortrag aus 2009 in Höhe von EUR 89.784,86 zu verrechnen.

Dietmannsried, den 17. Juni 2011

Lattemann & Geiger Immo Service GmbH
(ehemals Lattemann & Geiger Facility Management GmbH)

Der Geschäftsführer

Ulrich Geiger

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- und Herstellungskosten Vortrag 01.01.2010 EUR	Zugänge Umbuchungen EUR		Abgänge Umbuchungen EUR		Stand 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		9.616,00	U
	468.690,14	13.110,00		0,00		491.416,14
2. Geleistete Anzahlungen	17.681,40	632,00		9.616,00	U	8.697,40
		9.616,00	U
	486.371,54	13.742,00		9.616,00	U	500.113,54
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grund- stücken	3.640.706,05	0,00		0,00		3.640.706,05
2. Technische Anlagen und Maschinen	45.899,35	419,33		0,00		46.318,68
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	256.919,37	123.558,28		73.387,60		307.090,05
	3.943.524,77	123.977,61		73.387,60		3.994.114,78
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unter- nehmen	440.194,56	0,00		0,00		440.194,56
2. Beteiligungen	56.425,57	0,00		12.500,00		43.925,57
	496.620,13	0,00		12.500,00		484.120,13
		9.616,00	U	9.616,00	U
	4.926.516,44	137.719,61		85.887,60		4.978.348,45

	Kumulierte Abschreibungen Vortrag 01.01.2010 EUR	Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres EUR	Abgänge Umbuchungen EUR		Stand 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	150.830,14	66.823,00	0,00		217.653,14
2. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00		0,00

	150.830,14	66.823,00	0,00		217.653,14
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grund- stücken	173.977,16	105.445,00	0,00		279.422,16
2. Technische Anlagen und Maschinen	16.881,35	4.907,33	190,00	U	21.978,68
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung			-190,00	U
	120.161,37	68.763,28	55.961,60		132.773,05
	311.019,88	179.115,61	55.961,60		434.173,89
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unter- nehmen	0,00	0,00	0,00		0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00		0,00
	0,00	0,00	0,00		0,00

	461.850,02	245.938,61	55.961,60		651.827,03

	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.12.2010 EUR	Buchwert 31.12.2009 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	0,00	273.763,00	317.860,00
2. Geleistete Anzahlungen	0,00	8.697,40	17.681,40

	0,00	282.460,40	335.541,40
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grund- stücken	0,00	3.361.283,89	3.466.728,89
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	24.340,00	29.018,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	0,00	174.317,00	136.758,00
	0,00	3.559.940,89	3.632.504,89
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unter- nehmen	0,00	440.194,56	440.194,56
2. Beteiligungen	0,00	43.925,57	56.425,57
	0,00	484.120,13	496.620,13

	0,00	4.326.521,42	4.464.666,42

Bestätigungsvermerk

In dem vorstehenden, zur Offenlegung bestimmten verkürzten Jahresabschluss wurden die größenabhängigen Erleichterungen nach § 327 HGB zutreffend in Anspruch genommen. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Lattemann & Geiger Immo Service GmbH, Dietmannsried, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung gemäß § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen entspricht der Jahresabschluss der Lattemann & Geiger Immo Service GmbH, Dietmannsried, den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Kempten, den 24. Juni 2011

Dr. Fritz Städele
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Wirtschaftsprüfer und Steuerberater

und Steuerberatungsgesellschaft GmbH

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde am 29.06.2011 festgestellt.

Geiger FM Immo Service GmbH