DIV 30. Berlin Invest Holding GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020		31.12.2019
		EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
Beteiligungen	109.335.042,57		109.335.042,57
		109.335.042,57	109.335.042,57
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sonstige Vermögensgegenstände	650,70		511,10
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	24.669,50		51.894,84
		25.320,20	52.405,94
		109.360.362,77	109.387.448,51

Passiva

	31.12.2020		31.12.2019
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklagen	66.969.569,16		66.959.569,16
III. Bilanzgewinn	23.081.903,41		24.165.323,14
		90.076.472,57	91.159.892,30
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.192.865,09		959.756,60
2. sonstige Rückstellungen	16.200,00		12.900,00
		2.209.065,09	972.656,60
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		0,00	103,50
D. Passive latente Steuern		17.074.825,11	17.254.796,11
		109.360.362,77	109.387.448,51

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020

Rechtliche Verhältnisse

Die DIV 30. Berlin Invest Holding GmbH (vormals Brilliant 2407. GmbH) hat per 30. August 2016 ihre Satzung geändert und ihren Sitz von Berlin nach Hamburg verlegt. Sie wird im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Registernummer HRB 142933 geführt.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Für den Jahresabschluss der Gesellschaft finden die Rechnungslegungsvorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB Anwendung. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Anhang wurde unter weitestgehender Inanspruchnahme der Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften erstellt.

Der Jahresabschluss wurde in EURO aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend: Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert zum Vorjahr beibehalten. Die Bilanzgliederung wurde gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennbetrag abzüglich angemessener Wertberichtigungen bewertet.

Sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Der Ansatz und Ausweis des Eigenkapitals erfolgen nach den handelsrechtlichen Vorgaben.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bildung der passiven Steuerlatenz erfolgte im Zuge der Aufdeckung stiller Reserven in Höhe des Unterschiedsbetrages zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen.

Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Gesellschaft hält eine Beteiligung an der DIV 30. Berlin Invest GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 109 Mio.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesene Bankguthaben besteht aus täglich fälligen Geldern bei der Uni Credit Bank AG, München.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25 und ist vollständig eingezahlt. Alleinige Gesellschafterin ist die Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen bestehen im Wesentlichen aus Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag 2017 bis 2020.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen den zu erwartenden Aufwand für Prüfung und Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

Passive latente Steuern

Die passiven latenten Steuern resultieren aus den Unterschieden in der Bewertung von Vermögensgegenständen zwischen der Handels- und Steuerbilanz.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2020 bestehen keine wesentlichen nicht in der Bilanz ausgewiesenen oder vermerkten finanziellen Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen umfassen im Wesentlichen die Buchführungskosten, Steuerberater- und Wirtschaftsprüfungskosten.

Erträge aus Beteiligungen

Erträge aus Beteiligungen setzen sich aus den Ausschüttungen aus dem Gewinnvortrag der DIV 30. Berlin Invest GmbH & Co. KG (TEUR 1.8) zusammen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen sind die Zinsen auf Steuernachzahlungen zur Körperschaftssteuer aus 2017 und 2018.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Steuern vom Einkommen und Ertrag beinhalten hauptsächlich den Aufwand für die Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag aus 2017 bis 2020 sowie die Veränderungen der passiven latenten Steuern.

Sonstige Angaben

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag (Nachtragsbericht)

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Aufgrund der Corona-Pandemie besteht jedoch allgemein eine Unsicherheit, die negativen Einfluss auf die Entwicklung von Unternehmen haben kann. Die DIV 30. Berlin Invest Holding GmbH, Hamburg, kann konkrete finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum heutigen Zeitpunkt nicht feststellen. Sie geht derzeit nicht davon aus, dass diese zusätzlichen Risiken ernsthafte Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen. Die Gesellschaft sieht sich in der Lage, ihre Vermögenswerte im gewöhnlichen Geschäftsverlauf zu realisieren und ihre Schulden zu begleichen.

Zusammensetzung der Organe

Als Geschäftsführer der DIV 30. Berlin Invest Holding GmbH sind bestellt:

Herr Michael Sehm, Dipl. -Betrw., Geschäftsführer bei der Deutsche Investment Kapitatverwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg (bis 13.09.2021),

Herr Michael Krzyzanek, Dipl. - Kfm., Geschäftsführer bei der Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH, Hanau (bis 31.03.2021),

Herr Dirk Meißner, Kfm. Fachwirt, Vorstandsvorsitzender für Transaktionsmanagement, Vertrieb und Geschäftsentwicklung bei der Deutsche Investment Kapitalverwaltung AG, Bruchköbel (ab 01.04.2021),

Herr Simon Graf, Dipl., -Wirt.-Ing., Dipl.-Ing (FH), Vorstandsmitglied für Portfoliomanagement bei der Deutsche Investment Kapitalverwaltung AG, Halstenbek (ab 13.08.2021).

Für die Geschäftsführung wurde keine Vergütung gezahlt.

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Hamburg, den 6. Dezember 2021

Simon Graf

Dirk Meißner

Gesellschafterbeschluss

Die Gesellschafter der

DIV 30. Berlin Invest Holding GmbH

Hamburg

eingetragen beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 142933

- im Folgenden: "Gesellschaft" -

die

Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH, handelnd für das Sondervermögen "Deutsche Investment - Wohnen III"

Hamburg,

eingetragen beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 171386

- im Folgenden: "Gesellschafter" -

halten unter Verzicht auf die Einhaltung aller gesellschaftsvertraglichen oder gesetzlichen Form- und Fristvorschriften eine außerordentliche Gesellschafterversammlung für die Gesellschaft ab. Es werden die folgenden Beschlüsse gefasst:

1.	Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wird festgestellt. Die Bilanzsumme beträgt 109.360.362,77 EUR.
2.	Der Bilanzgewinn beträgt 23.081.903,41 EUR und wird auf neue Rechnung vorgetragen. Der Bilanzgewinn setzt sich zusammen aus dem Jahresüberschuss in Höhe von 721.200,27 EUR, dem Gewinnvortrag in Höhe von 24.165.323,14 EUR und einer Gewinnausschüttung in Höhe von 1.804.620,00 EUR.
3.	Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.
4.	Die "TGW Treuhand-Gesellschaft Wandsbek mbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Wandsbeker Zollstraße 11, 22041 Hamburg" wird als Prüfer des Jahresabschlusses 2021 bestellt.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.

Hamburg, 17. Dezember 2021

Für die

Deutsche Investment Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH,

handelnd für das Sondervermögen "Deutsche Investment - Wohnen III"

Dirk Meißner

Simon Graf