Trampschiffahrt GmbH & Co. KG

Lübeck

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

eingetragen beim Amtsgericht Lübeck Hnadelsregister A unter der Nummer 5342 HL

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	566.598,89	550.221,26
2. Geschäfts- oder Firmenwert	16.280.370,13	18.314.459,71
	16.846.969,02	18.864.680,97
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten	220.920,60	248.612,94
2. Fährschiff	198.885.862,02	191.698.746,38
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.620.887,59	2.593.926,08
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	33.451.362,30	22.618.653,20
	235.179.032,51	217.159.938,60
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen an Partenreedereien	0,00	0,00
2. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
3. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
4. Beteiligungen	11.921,12	2,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	9.572,00	9.751,53
6. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	21.493,12	9.753,53
	252.047.494,65	236.034.373,10
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	3.340.223,48	3.406.542,59
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	0,00
3. Fertige Erzeugnisse und Waren	856.530,91	928.482,56
	4.196.754,39	4.335.025,15
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12.780.128,63	12.894.340,53
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
4. Forderungen gegen TT-Line Partenreedereien	0,00	0,00
5. Sonstige Vermögensgegenstände	9.112.249,33	2.703.513,08
6. Forderungen gegen Gesellschafter	42.559,29	17.625,24
	21.934.937,25	15.615.478,85
III. Wertpapiere	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.209.890,45	3.818.920,72
	58.341.582,09	23.769.424,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten	392.402,67	336.429,97
D. Aktive latente Steuern	1.829.459,42	2.215.052,38
	312.610.938,83	262.355.280,17

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
Davon nicht beherrschende Anteile 21.907.253,75 (Vorjahr TEUR 21.247)
Davon Eigenkapitaldifferenz aus Währungsumrechnung -81.140,23 21.907.253,75 (Vorjahr TEUR -74)
	238.798.755,32	214.602.177,27
B. Ausgleichsposten für aktivierte eingene Anteile	301.770,51	301.770,51
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	1.616.570,00	1.462.257,80
2. Steuerrückstellungen	316.408,60	466.823,20
3. Sonstige Rückstellungen	5.401.950,51	6.338.742,75
	7.334.929,11	8.267.823,75
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	50.011.992,50	25.522.760,39
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.175.274,96	1.360.649,93
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.357.678,02	6.037.226,18
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegen TT-Line Partenreedereien	0,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00
8. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	811.216,85	812.661,89
9. Sonstige Verbindlichkeiten	4.819.321,56	5.431.511,25
	66.175.483,89	39.164.809,64
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	18.699,00
	312.610.938,83	262.355.280,17

Angaben zur

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

gem. § 13 Abs. 1 Satz 2 PublG i.V.m. § 5 Abs. 5 Satz 3 PublG

	2019	2018
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	169.249.257,04	166.383.937,93
2. Löhne, Gehälter, soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	36.965.656,08	37.405.288,32

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2019	Zugang	Abgang
	TEUR	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	5.141	302	13
2. Geschäfts- oder Firmenwert	30.519
3. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
	35.660	302	-13
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten	694
2. Fährschiff	460.681	14.524
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.287	174	-102
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	22.619	19.124
	492.281	33.822	-103
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Beteiligungen		12
3. Wertpapiere des Anlagevermögens	10
4. Sonstige Ausleihungen
	10	12
	527.950	34.136	-116

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Konsolidierung	Umgliederung	Währung	31.12.2019
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen				5.421
2. Geschäfts- oder Firmenwert				30.519
3. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
				35.940
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten				692
2. Fährschiff		8.273		483.477
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung				8.348
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		-8.273	-11	33.451
			-11	525.968
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Beteiligungen				12
3. Wertpapiere des Anlagevermögens				10
4. Sonstige Ausleihungen
				21
			-12	561.930

	Abschreibungen
	01.01.2019	Zugang	Abgang	Zuschreibungen	Konsolidierung
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	-4.590	-283	13
2. Geschäfts- oder Firmenwert	-12.205	-2.034
3. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
	-16.795	-2.317	13
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten	445	-25
2. Fährschiff	-268.982	15.609
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	-5.693	201	154
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
	-275.121	-15.836	154
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Beteiligungen
3. Wertpapiere des Anlagevermögens
4. Sonstige Ausleihungen

	-291.916	-18.153	167

	Abschreibungen
	Konsolidierung	Umgliederung	Währung	31.12.2019
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen				-4.860
2. Geschäfts- oder Firmenwert				-14.239
3. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
				-19.099
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten				471
2. Fährschiff				-284.592
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung				-5.740
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
				-290.802
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Beteiligungen
3. Wertpapiere des Anlagevermögens
4. Sonstige Ausleihungen

				-309.901

	Buchwert
	31.12.2019	31.12.2018
	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	567	550
2. Geschäfts- oder Firmenwert	16.280	18.314
3. Geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
	16.847	18.865
II. Sachanlagen
1. Büroeinbauten	221	249
2. Fährschiff	198.886	191.699
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.621	2.594
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	33.451	22.619
	235.179	217.160
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Beteiligungen	12
3. Wertpapiere des Anlagevermögens	10	10
4. Sonstige Ausleihungen
	21	10
	252.047	236.034

KONZERNANHANG zum 31. Dezember 2019

1. Zusammenfassung wesentlicher Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die wesentlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, die bei der Erstellung des vorliegenden Konzernabschlusses angewendet wurden, sind im Folgenden dargestellt. Die beschriebenen Methoden wurden stetig auf die dargestellten Berichtsperioden angewendet, sofern nichts anderes angegeben ist.

1.1 Grundlagen der Abschlusserstellung

Der Konzernabschluss des Tramp-Konzerns für das Geschäftsjahr 2019 wurde gemäß §§ 290 ff. HGB sowie unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die Abschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wurden nach einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen erstellt.

Realisations- und Imparitätsprinzip wurden beachtet, Vermögensgegenstände bewerten wir höchstens zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten.

Der Konzernabschluss wurde in Euro aufgestellt. Soweit nicht anders dargestellt, werden alle Beträge in Tausend Euro angegeben. Bei der Rundung von Einzelpositionen und Prozentangaben wurde eine kaufmännische Rundung vorgenommen. Dadurch kann es zu geringfügigen Rundungsdifferenzen kommen.

Die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Zur Klarheit und Übersichtlichkeit des Konzernabschlusses haben wir die für einzelnen Posten der Konzernbilanz und Konzerngewinn- und Verlustrechnung geforderten Zusatzangaben in den Anhang übernommen.

Das Geschäftsjahr des vorliegenden Konzernabschlusses entspricht dem Kalenderjahr.

1.2 Konsolidierungsgrundsätze und -methoden

1.2.1 Konsolidierung

In den Konzernabschluss werden alle in- und ausländischen Unternehmen einbezogen, bei denen der Tramp-Konzern mittelbar oder unmittelbar über die Möglichkeit verfügt, die Finanz- und Geschäftspolitik zu bestimmen.

Tochterunternehmen: Tochterunternehmen sind alle Unternehmen (inklusive Zweckgesellschaften), bei denen der Tramp-Konzern die Kontrolle über die Finanz- und Geschäftspolitik innehat. Dies wird regelmäßig begleitet von einem Stimmrechtsanteil von mehr als 50%. Tochterunternehmen werden von dem Zeitpunkt an in den Konzernabschluss einbezogen (Vollkonsolidierung), an dem die Kontrolle auf den Tramp-Konzern übergegangen ist. Sie werden zu dem Zeitpunkt entkonsolidiert, an dem die Kontrolle endet. Die Kapitalkonsolidierung für von der Tramp-Gruppe gegründete oder von fremden Dritten erworbene Unternehmen, die im Rahmen der Vollkonsolidierung in den Konzernabschluss einbezogen werden, erfolgte zum Erwerbszeitpunkt nach der Erwerbsmethode gemäß § 301 HGB. Bei der dabei verwendeten Neubewertungsmethode werden die Anschaffungskosten der erworbenen Anteile mit dem darauf entfallenden Anteil der zum Zeitwert bewerteten Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten und Sonderposten des Tochterunternehmens zum Erwerbszeitpunkt verrechnet. Ein hieraus resultierender positiver Unterschiedsbetrag, soweit werthaltig, wird als derivativer Geschäfts- oder Firmenwert aktiviert. Negative Unterschiedsbeträge, die aus der Kapitalkonsolidierung zum Erwerbszeitpunkt entstehen, werden nach dem Eigenkapital als Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung ausgewiesen.

Konzerninterne Transaktionen, Salden sowie unrealisierte Gewinne und Verluste aus Transaktionen zwischen Konzernunternehmen werden eliminiert. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden von Tochtergesellschaften wurden, sofern notwendig, geändert, um eine konzerneinheitliche Bilanzierung zu gewährleisten.

Zweckgesellschaften - Special Purpose Entities (SPE): Eine SPE stellt ein Unternehmen dar, das für einen klar definierten und eingegrenzten Zweck gegründet wird. Sofern der Tramp-Konzern bei für seine eng begrenzten und genau definierten Zwecke gegründeten Gesellschaften die Mehrheit der Chancen und Risiken trägt, erfolgt gemäß § 290 (2) Nr. 4 HGB eine Vollkonsolidierung dieser Gesellschaften.

Anteile anderer Gesellschafter: Gemäß § 307 HGB wird für Anteile an einem in den Konzernabschluss einzubeziehenden Tochterunternehmen, die von konzernfremden Gesellschaftern gehalten werden, ein Ausgleichsposten im Eigenkapital in Höhe des anteiligen Nettovermögens gebildet, der in den Folgejahren fortgeschrieben wird.

1.2.2 Konsolidierungskreis

In den Konsolidierungskreis wurden neben der Trampschiffahrt GmbH & Co. KG 21 inländische und 4 ausländische Tochterunternehmen einbezogen.

In der folgenden Übersicht sind sämtliche vollkonsolidierten Gesellschaften gemäß § 313 (2) Nr. 1 Satz 1 HGB enthalten.

	Anteil
1. Trampschiffahrt GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
2. Tramp Beteiligung GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
3. SIB GmbH, Lübeck ¹,	100%
4. Stella GmbH, Lübeck	100%
5. TT-Line GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
6. Rostock Ferry Services GmbH & Co. KG, Rostock ¹	100%
7. TT-Line AB, Trelleborg	100%
8. TT-Line Verwaltungs GmbH, Lübeck	100%
9. Poland Baltic Grewing & Shipmanagement Ltd., Limassol	100%
10. Poland Sweden Line GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	0%
11. Partenreederei Nils Holgersson i.L., Lübeck	100%
12. Partenreederei Peter Pan, Lübeck	100%
13. Partenreederei Robin Hood, Lübeck	100%
14. Partenreederei Huckleberry Finn, Lübeck	100%
15. Partenreederei Tom Sawyer, Lübeck	100%
16. Fährdienste TT-Line GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
17. Fährdienste TT-Line Verwaltung GmbH, Lübeck	100%
18. TT-Line Polska Sp. Z o.o., Swinoujscie	100%
19. TT-Line Call Center Sp. Z o.o., Swinoujscie	100%
20. TT-Line Ferry Service GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
21. TT-Line Nr. 2001 Eigentums GmbH, Lübeck	100%
22. TT-Line Nr. 1063 Eigentums GmbH, Lübeck	100%
23. TT-Line Nr. 411 Eigentums GmbH, Lübeck	100%
24. Green RoPax GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
25. Green RoPax GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%
26. TT-Line Baltic Ferry Service GmbH & Co. KG, Lübeck ¹	100%

¹ Die Gesellschaften nehmen die Erleichterungen der §§ 264b und 264 Abs. 3 HGB in Anspruch und legen den Jahresabschluss nicht offen

Für eine Gesellschaft wurde wegen untergeordneter Bedeutung von dem Wahlrecht nach § 296 Abs. 2 HGB gebruach gemacht.

1.2.3 Veränderungen im Konsolidierungskreis

Im Berichtsjahr ist die Partenreederei Robin Hood II aufgrund ihrer Liquidation aus dem Konsolidierungskreis ausgeschieden. Folgende Gesellschaft wurde in den Konsolidierungskreis aufgenommen:

TT-Line Baltic Ferry Service GmbH & Co. KG, Lübeck

100%

Für eine weitere Gesellschaft wurde aufgrund des untergeordneten Einflusses auf Umsatz und Bilanzsumme von dem Wahlrecht nach § 296 Abs. 2 Gebrauch gemacht.

1.2.4 Schuldenkonsolidierung, Aufwands- und Ertragskonsolidierung, Zwischenergebniseliminierung

Forderungen und Verbindlichkeiten, Umsätze sowie Aufwendungen und Erträge innerhalb des Konsolidierungskreises wurden eliminiert. Wesentliche Zwischenergebnisse aus Geschäftsvorfällen zwischen einbezogenen Unternehmen bestanden nicht.

1.3 Währungsumrechnung

a) Berichtswährung

Der Konzernabschluss ist in Euro aufgestellt.

b) Transaktionen

Geschäftsvorfälle, die in fremder Währung anfallen, werden mit dem Wechselkurs zum Transaktionszeitpunkt in die Berichtswährung umgerechnet.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtags bewertet. Daraus resultierende Umrechnungsdifferenzen werden als Sonstige betriebliche Erträge bzw. Sonstige betriebliche Aufwendungen der Berichtsperiode erfasst. Für alle Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr erfolgt die Währungsumrechnung grundsätzlich unter Beachtung des Realisationsprinzips (§ 252 (1) Nr. 4 2. Halbsatz HGB) und des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 (1) HGB).

c) Konzernunternehmen

Bei der Umrechnung von Abschlüssen von Tochterunternehmen, deren Währung nicht der Berichtswährung entspricht, kommt gemäß § 308a HGB die modifizierte Stichtagskursmethode zur Anwendung. Dabei werden jeweils Vermögens- und Schuldposten mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtags, die Aufwands- und Ertragsposten mit dem mtl. Durchschnittskurs umgerechnet. Die Posten des Eigenkapitals werden mit den historischen Kursen, die zum Zeitpunkt der erstmaligen Konsolidierung galten, umgerechnet. Die bilanziellen Währungsumrechnungsdifferenzen werden bis zur Veräußerung des ausländischen Geschäftsbetriebes erfolgsneutral im Eigenkapital nach den Rücklagen unter dem Posten "Eigenkapitaldifferenz aus Währungsumrechnung" erfasst.

Bei der Umrechnung von Abschlüssen ausländischer Unternehmen, die nach der Equity-Methode bewertet werden, finden die gleichen Grundsätze Anwendung wie bei konsolidierten Tochterunternehmen.

d) Währungskurse

Für die Währungsumrechnung wurden folgende Kurse verwendet:

Währung	Stichtagskurs zum 31.12.2019	Durchschnittskurs
EUR -> SEK	10,45	10,65
EUR -> PLN	4,27	4,26
EUR -> USD	1,12	1,12

1.4 Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände mit befristeter Nutzungsdauer sind mit den Anschaffungskosten abzüglich kumulierter planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Sie werden entsprechend ihrer jeweiligen Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibung dieser immateriellen Vermögensgegenstände, mit Ausnahme von Firmenwerten, erfolgt linear über einen Zeitraum von drei bis 20 Jahren. Wertminderungen werden durch außerplanmäßige Abschreibungen berücksichtigt. Bei Fortfall der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden entsprechende Zuschreibungen auf die Werte der betreffenden immateriellen Vermögensgegenstände, mit Ausnahme der Firmenwerte, bis maximal zur Höhe der fortgeführten Anschaffungskosten vorgenommen.

a) Geschäfts- oder Firmenwert

Der Geschäfts- oder Firmenwert stellt den Überschuss der Anschaffungskosten des Unternehmenserwerbs über den beizulegenden Zeitwert der Anteile des Konzerns am Nettovermögen des erworbenen Unternehmens zum Erwerbszeitpunkt dar. Ein durch Unternehmenserwerb entstandener Geschäfts- oder Firmenwert wird unter den immateriellen Vermögensgegenständen bilanziert und entsprechend seiner erwarteten Nutzungsdauer jährlich abgeschrieben. Sofern Anzeichen für eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung vorliegen, werden außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 309 (1) i. V. m. § 253 (3) S. 3 HGB vorgenommen. Wertaufholungen sind entsprechend § 309 (1) i. V. m. § 253 (5) S. 2 HGB unzulässig.

Die Nutzungsdauer des Firmenwertes bestimmt sich aus der durchschnittlichen Restnutzungsdauer der Schiffe von 15 Jahren bei einer angenommenen Nutzungsdauer der Schiffe von 35 Jahren.

1.5 Sachanlagen

Grundstücke sowie selbst genutzte Immobilien werden zu Anschaffungskosten, vermindert um kumulierte planmäßige Abschreibungen und kumulierte Wertminderungen, ausgewiesen. Die planmäßige Abschreibung erfolgt in der Regel linear über die erwartete betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer des Vermögensgegenstands. Die erwartete betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt bei Fährschiffen 35 Jahre und bei Betriebs und Geschäftsausstattung drei bis zehn Jahre.

Einbauten in gemietete Räume werden linear über den kürzeren Zeitraum von Mietdauer und erwarteter betriebsgewöhnlicher Nutzungsdauer der Einbauten, in der Regel drei bis 15 Jahre, abgeschrieben.

Die Abschreibungen der Gebäude sowie der Betriebs- und Geschäftsausstattung sind in den Abschreibungen ausgewiesen. Kosten für Instandhaltung und Reparaturen werden zum Zeitpunkt der Entstehung als Aufwand erfasst. Gewinne und Verluste aus Verkäufen werden in den Sonstigen betrieblichen Erträgen bzw. Sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

Selbstständig nutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter ab EUR 250 bis EUR 1.000 werden zu einem Sammelposten zusammengefasst und der Poolabschreibung über 5 Jahre - unabhängig vom Zugangszeitpunkt- unterworfen.

Unter der Position Fährschiff wurde bilanziert:

	MS Nils Holgersson VI
	MS Peter Pan V
	MS Robin Hood
	MS Nils Dacke
	MS Tom Sawyer
	MS Huckleberry Finn
	MS Marco Polo

Die betriebliche Nutzungsdauer beträgt 35 Jahre, welche sich insbesondere aus der Schiffssubstanz, dem Einsatzgebiet südliche Ostsee und dem hohen Instandhaltungsstandard ergibt.

1.6 Finanzanlagen

Finanzanlagen sind nicht abnutzbar und deshalb nicht planmäßig abzuschreiben. Außerplanmäßige Wertberichtigungen werden aufgrund von Anhaltspunkten für eine Wertminderung vorgenommen.

1.7 Vorräte

Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips am Abschlussstichtag angesetzt.

1.8 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten sowie gegebenenfalls unter Abzug von Wertminderungen für Einzelrisiken bewertet.

Eine Wertminderung auf Forderungen für Einzelrisiken wird dann erfasst, wenn objektive Hinweise dafür vorliegen, dass die fälligen Forderungsbeträge eines Schuldners nicht vollständig einbringlich sind. Erhebliche finanzielle Schwierigkeiten, eine erhöhte Wahrscheinlichkeit, dass ein Schuldner in Insolvenz oder ein sonstiges Sanierungsverfahren geht, gelten als Indikatoren für das Vorhandensein einer Wertminderung. Wertminderungen auf Forderungen werden in der Gewinn- und Verlustrechnung in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen als Wertberichtigungen auf Forderungen erfasst.

Sofern eine Forderung uneinbringlich geworden ist, wird sie ausgebucht und der Aufwand als Forderungsabschreibung in den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen dargestellt. Nachträgliche Zahlungseingänge auf vormals ausgebuchte Beträge werden erfolgswirksam in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung in den Sonstigen betrieblichen Erträgen als Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen oder Erträge aus abgeschriebenen Forderungen erfasst.

1.9 Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand werden zum Nominalwert angesetzt.

1.10 Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für die Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen, gebildet.

1.11 Nicht beherrschende Anteile

Die Anteile anderer Gesellschafter beziehen sich mit TEUR 17.772 auf die Poland Sweden Line GmbH & Co. KG, deren Anteile nicht von der Trampschiffahrt GmbH & Co. KG gehalten werden, sich allerdings mittel oder unmittelbar im Eigentum der Anteilseigner der Trampschiffahrt GmbH & Co. KG befinden.

1.12 Rückstellungen

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verpflichtungen sowie drohende Verluste aus schwebenden Geschäften.

Sie werden nach § 253 (1) S.2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Langfristige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 (2) S.l HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Aus der Aufzinsung resultierende Erhöhungen der Rückstellungsbeträge werden erfolgswirksam im Zinsergebnis erfasst.

Die Pensionsrückstellungen wurden nach dem Anwartschaftsverfahren unter Zugrundelegung eines Rechnungszinsfusses von 2,71 % (Vj.: 3,21 %) auf Basis einer pauschalen Restlaufzeit von 15 Jahren nach § 253 Abs.2 HGB unter Verwendung der Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck gebildet. Es wurden dabei Rententrends von 0% und 1,30 %(Vj.: 0,00 % und 1,30 %) berücksichtigt. Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt TEUR 155. Durch die Inanspruchnahme des Wahlrechtes der nach BilMoG geänderten Bewertungsvorschriften zum 1.1.2010 ergibt sich ein Unterschiedsbetrag von TEUR 104 (Art. 67 Abs. 1 EGHGB). Der Fehlbetrag zu der Pensionsverpflichtung gem. BilMoG (Art. 67 Abs. 2 EGHGB) beträgt TEUR 35 (Vj.: TEUR 42).

1.13 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden entsprechend § 253 (1) S. 2 HGB mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

1.14 Laufende und latente Steuern

Der Steueraufwand umfasst laufende und latente Steuern.

Ein latenter Steueraufwand oder -ertrag wird für temporäre Differenzen zwischen den Wertansätzen in der Steuerbilanz und den Wertansätzen im HGB-Konzernabschluss sowie für steuerliche Verlustvorträge angesetzt. Latente Steueransprüche werden angesetzt, sofern es wahrscheinlich ist, dass ein zu versteuerndes Ergebnis verfügbar sein wird, gegen das die abzugsfähige temporäre Differenz verwendet werden kann. Latente Steuerverbindlichkeiten, die durch temporäre Differenzen im Zusammenhang mit Beteiligungen an Tochterunternehmen und assoziierten Unternehmen entstehen, werden angesetzt, es sei denn, dass der Zeitpunkt der Umkehrung der temporären Differenzen vom Tramp-Konzern bestimmt werden kann und es wahrscheinlich ist, dass sich die temporären Differenzen in absehbarer Zeit aufgrund dieses Einflusses nicht umkehren werden.

Latente Steuern werden unter Anwendung der Steuersätze und Steuervorschriften bewertet, die am Bilanzstichtag gelten oder im Wesentlichen gesetzlich verabschiedet sind und deren Geltung zum Zeitpunkt der Realisierung der latenten Steueransprüche beziehungsweise der Begleichung der latenten Steuerverbindlichkeit erwartet wird. Die latenten Steuern wurden in Anwendung eines kombinierten Ertragsteuersatzes von 15% ermittelt und beruhen im Wesentlichen auf Bewertungsunterschieden in den Schiffen. Steuerbelastungen und -entlastungen werden verrechnet. Die sich insgesamt ergebene Steuerentlastung wurde als aktive latente Steuer ausgewiesen.

2. Erläuterungen zur Konzernbilanz

Die Entwicklung der Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend aufgeführten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich neben den Firmenwerten hauptsächlich um Software und Lizenzen.

Im Berichtsjahr werden TEUR 33.451 (Vj.: 22.619) angefallene Kosten als Anlagen im Bau ausgewiesen, die aus verschiedenen andauernden Investitionsprojekten, insbesondere aus dem Neubauprogramm stammen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen werden TEUR 6.276 (Vj.: 507) Ansprüche an Schiffsversicherungen mit einer Laufzeit von einem Jahr sowie ein Anspruch an eine Lebensversicherung von TEUR 1.116 (Vj.: 1.005) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten insbesondere Rückstellungen für Verpflichtungen aus dem Personalbereich (TEUR 2.450, Vj.: TEUR 2.788), Rückstellungen für Kundengutschriften (TEUR 1.819, Vj.: TEUR 26) sowie ausstehende Rechnungen für Instandhaltung (TEUR 450, Vj.: TEUR 3.761).

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und betreffen mit TEUR 1.509 ausgestellte Kundengutschriften (Vj.: mit TEUR 2.057). TEUR 1.891 (Vj.: 1.923) betreffen kurzfristige Verbindlichkeiten aus dem Personalbereich. TEUR 667 (Vj.: 548) betreffen Steuerverbindlichkeiten.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 50.012 haben TEUR 12 (Vj.: TEUR 10.036) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, weitere TEUR 19.500 (Vj.: TEUR 0) eine Restlaufzeit von über 5 Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Schiffshypotheken und Abtretungen von Schiffsversicherungsansprüchen besichert.

Alle weiteren Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Umsätze

Die Gliederung der Umsätze kann der folgenden Tabelle entnommen werden.

TEUR	2019	2018	Veränderung
			TEUR	%
Umsatzerlöse Kontinent	114.032	108.724	5.309	4,88%
Umsatzerlöse Skandinavien	55.217	57.660	-2.443	-4,24%
Umsatzerlöse Total	169.249	166.384	2.865	1,72%

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung und Beirat

Im Geschäftsjahr 2019 erfolgte die Geschäftsführung der Gruppe durch die Geschäftsführer:

•	Herr Hanns Heinrich Conzen, Kaufmann
•	Herr Bernhard Johannes Termühlen, Kaufmann

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf den Ausweis der Vergütung der Geschäftsführung wird mit Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Dem Beirat gehörten im Berichtsjahr folgende Herren an:

•	Herr Dr. Bernhard Termühlen, Vorsitzender
•	Herr Dr. Arend Oetker, stellvertretender Vorsitzender
•	Herr Burkhard Jakob
•	Herr Sebastien Rolland

Der Beirat erhielt für das Geschäftsjahr 2019 eine Vergütung von TEUR 63.

4.2 Mitarbeiter

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 595 (Vj.: 599) Mitarbeiter beschäftigt, davon 22 (Vj.: 24) Auszubildende.

Hiervon entfallen 432 (Vj.: 424) auf seemännisches Personal.

4.3 Sicherheiten

Zur Besicherung von Flottendarlehen bei einer deutschen Banken wurden Schiffshypotheken für die Fährschiffe MS Robin Hood, MS Nils Dacke, nebst Abtretung der Versicherungsansprüche begeben. Zur Besicherung einer Betriebsmittellinie der TT-Line GmbH & Co. KG bei einer weiteren deutschen Bank wurden die Ansprüche aus den Korrespondentreederverträgen gegenüber den jeweiligen Partenreedereien abgetreten. Mit einer Inanspruchnahme wird nicht gerechnet.

4.4 Derivative Finanzinstrumente

Es bestanden zum Bilanzstichtag Termingeschäfte bei unterschiedlichen Banken mit verschiedenen Laufzeiten bis 2022 über 100 Mio. USD.

Eine Bewertungseinheit wurde nicht gebildet.

Zur Absicherung von zukünftigen Treibstoffpreisdifferenzen zwischen Schweröl und Marinegasöl wurden für die Jahre 2020 und 2022 Rohwarenswaps von über 17.000 MT pro Jahr abgeschlossen.

Die Bewertung zum Bilanzstichtag erfolgte unter Berücksichtigung der Erkenntnisse bis zur Bilanzaufstellung und deren Zugrundelegung für die Bewertung einer möglichen Inanspruchnahme. Insgesamt weisen die derivativen Finanzinstrumente zum Bilanzstichtag einen nach der der Merket-to-Market-Methode ermittelten positiven Marktwert aus. Mit einer Inanspruchnahme wird nicht gerechnet.

4.5 Leasing-, Miet- und andere Verpflichtungen

Aus Leasing- und Mietverträgen mit Restlaufzeiten zwischen 1 und 18 Monaten resultieren Zahlungsverpflichtungen in Höhe von TEUR 927 (Vj.: TEUR 1.276).

Es besteht ein Bestellobligo in Höhe eines niedrigen dreistelligen Millionenbetrages.

Von einer Tochtergesellschaft wurde eine Payment Guarantee in Höhe von TUSD 90.267 begeben. Aufgrund der bestehenden Liquidität der Gruppe wird mit einer Inanspruchnahme nicht gerechnet.

Es besteht ein Bestellobligo in Höhe eines niedrigen dreistelligen Millionenbetrages.

4.6 Abschlussprüferhonorar

Das vereinbarte Honorar für Abschlussprüferleistungen beläuft sich für das Geschäftsjahr auf TEUR 67 (Vj.: 67) und für sonstige Leistungen auf TEUR 6 (Vj.: 9).

4.7 Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Gewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

4.8 Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Es haben sich nach Abschluss des Geschäftsjahres bis zum Aufstellungszeitpunkt des Konzernabschlusses keine Sachverhalte (auch nicht im Zusammenhang mit der Corona Krise) mit wesentlicher Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Trampschiffahrts- Gruppe ergeben.

Lübeck-Travemünde, den 31. März 2020

STELLA Schiffahrtsgesellschaft mit beschränkter Haftung, Lübeck

Die Geschäftsführung

Konzern Lagebericht zum 31. Dezember 2019

Grundlagen des Unternehmens

Der Trampschiffahrt Konzern betreibt unter der Marke TT-Line Fährschifffahrtslinien zwischen Kontinentaleuropa und Südschweden.

Das Leistungsspektrum besteht im Wesentlichen aus dem Transport von Frachteinheiten (LKW, Trailer, Container), Personentransport (PKW, Camper, Busse) und Borddienstleistungen (Restaurant, Bar, Bord Shop). Im Geschäftsjahr betrieb die Gesellschaft wie im Vorjahr sechs eigene Ro-Pax Fährschiffe. Die Fährschiffe wurden auf den Linien Travemünde - Trelleborg, Rostock - Trelleborg, Świnoujście - Trelleborg und Klaipēda - Trelleborg im regelmäßigen Fährverkehr eingesetzt.

Aufgrund eines technischen Defekts musste das Fährschiff Peter Pan für 11 Tage seinen Betrieb aussetzen. Es kamen keine Personen zu Schaden. Um den Kapazitätsausfall teilweise zu kompensieren, wurde die MS Gute ein gechartert.

Eine Tochtergesellschaft hat im Berichtsjahr einen Vertrag, mit einem Bestellobligo von über 100 Mio. USD, zum Neubau eines LNG-Dual Fuel angetriebenen Fährschiffes, mit einer chinesischen Werft geschlossen.

Eine Tochtergesellschaft erwarb im Berichtsjahr das gebrauchte Fährschiff Marco Polo und startete mit dessen Modernisierung.

Die Gruppe unterhält für Hafenoperationen und Verwaltung Niederlassungen in Travemünde, Trelleborg, Rostock-Warnemünde, Świnoujście und Szczecin. Insgesamt ist der Trampschiffahrt Konzern mit der bekannten Marke TT-Line im Korridor Südschweden - Kontinent gut positioniert und Marktführer.

Das strategische Ziel der Gruppe ist es ihren Kunden als Marktführer die effizienteste und zuverlässigste Fährverbindung zwischen Kontinentaleuropa und Südschweden anzubieten.

Qualitäts- und Umweltmanagement sind als Grundsätze in der Unternehmenspolitik fest verankert. Die Unternehmensgruppe ist bestrebt ökonomischen Erfolg mit ökologischer Nachhaltigkeit in Balance zu bringen. So wurden im Berichtsjahr im Rahmen des Green Ship Konzeptes drei Fährschiffe der Flotte mit modernster Abgasreinigungstechnik betrieben. Die Neubauten werden zukünftig mit dem primären LNG Antrieb und vieler weiterer Umweltinnovationen eine Vorreiterrolle für den Umweltschutz im Ostseeraum einnehmen.

Geschäftsverlauf und Lage der Gesellschaft

Die Transportvolumina des allgemeinen Fährverkehr Marktes zwischen dem Kontinent und Südschweden haben sich moderat erhöht. Hintergrund ist die weiterhin solide Konjunkturentwicklung.

Die Transportvolumina beliefen sich im Berichtsjahr moderat mit rd. 6% über dem des Vorjahres.

Die von TT-Line eingesetzten Schiffe haben im Berichtsjahr ca. 450.000 (VJ.: 420.000) Ladungseinheiten sowie ca. 210.000 (VJ.: 190.000) PKW, Busse und Camper befördert. Die Zahl der beförderten Fahrgäste belief sich in 2019 auf ca. 930.000 (VJ: 880.000).

Die durchschnittlichen Ticketpreise der Gruppe bewegten sich im Berichtsjahr in etwa auf Vorjahresniveau.

Der Geschäftsverlauf des Konzerns hängt im Wesentlichen von den Ergebnissen und Ereignissen der im Rahmen der unter der Marke TT-Line betriebenen Fährlinien zwischen Kontinentaleuropa und Schweden ab.