"Service" Dienstleistungsgesellschaft für alle Zweige der Wirtschaft mit beschränkter Haftung

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	1.292.377,80	1.293.074,90
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	368,00	2,00
II. Sachanlagen	1.104.725,34	1.105.788,44
III. Finanzanlagen	187.284,46	187.284,46
B. Umlaufvermögen	334.610,03	291.728,60
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	172.261,56	217.713,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	30.948,00	29.339,00
II. Wertpapiere	54.420,71	44.007,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	107.927,76	30.007,15
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.154,92	1.269,63
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.628.142,75	1.586.073,13

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	757.682,49	852.307,65
I. gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
II. Gewinnrücklagen	20.431,00	20.431,00
III. Gewinnvortrag	716.876,65	624.094,54
IV. Jahresfehlbetrag	54.625,16	-132.782,11
B. Rückstellungen	155.620,00	156.046,00
C. Verbindlichkeiten	714.840,26	577.719,48
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	142.564,44	59.814,71
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.628.142,75	1.586.073,13

Anhang

A) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Nach den Abgrenzungsmerkmalen des § 267 HGB ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen. Die im HGB für kleine Kapitalgesellschaften zugelassenen größenabhängigen Erleichterungen wurden überwiegend in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde unter Bezug auf § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

B) Rechnungslegungsgrundsätze

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde mit seinen Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerrechtlichen Vorschriften entweder linear oder degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Geringwertige Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2 Einkommensteuergesetz (EStG) im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet.

Vorratsvermögen war zum Bilanzstichtag in der Gesellschaft nicht vorhanden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, die Wertpapiere sowie die Kassen- und Bankbestände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit ihren Anschaffungskosten oder ihrem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde zu Nennwerten bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten; sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

C) Erläuterungen zur Bilanz

1. Auf die Wiedergabe der Einzelpositionen des Anlagevermögens in der Bilanz wurde in Anwendung von § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB verzichtet.

Die Entwicklung der Einzelpositionen, der Buchwerte zum 31.12.2007 sowie der Abschreibungen in 2007 sind im Anlagenspiegel wiedergegeben.

2. Der Abschreibungszeitraum entspricht der branchenüblichen und der steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer. Die Zugänge zum Anlagevermögen im Berichtsjahr wurden -soweit abschreibungsfähig- zeitanteilig, geringwertige Vermögensgegenstände wurden voll abgeschrieben.

3. Das Finanzanlagevermögen beinhaltet die Beteiligungen

             mit 100 % an der Service Gesellschaft für Verkaufsförderung-Verteilung-Versand-EDV-Post-
                                                                                bearbeitung mbH mit Sitz in Frankfurt
             mit   80 % an der Phönix GmbH, Akademie für Bewegung und Gesundheit, mit Sitz in
                                                                                Frankfurt.

Die Anteile von 80% an der Phönix GmbH wurden im Januar 2008 weiterveräußert.

      Außerdem hält die Gesellschaft geringfügige Geschäftsanteile an einer Genossenschaftsbank.


4. Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben -bis auf einen Betrag von € 30.948,00 = Forderung Körperschaftsteuer aus Altguthaben nach § 37 Abs. 5 Körperschaftsteuergesetz (KStG) )- eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Sie sind mit ihrem Nennbetrag ausgewiesen.

      Die Wertpapiere des Umlaufvermögens bestehen aus einem eigenen Anteil von 6,66 % am Gesellschaftsvermögen (Stammkapital), welcher in der Vergangenheit von der Gesellschaft erworben wurde. Ihm steht als Ausgleichsposten die Rücklage für eigene Anteile wertgleich gegenüber. Die sonstigen Wertpapiere bestehen aus einem Bausparguthaben, welches mit seinem Ansparwert zum Bilanzstichtag ausgewiesen ist. Mit Zuteilung eines entsprechenden Bauspardarlehens soll unter Verwendung dieses Bausparguthabens zukünftig eine der beiden gegenüber Kreditinstituten bestehenden längerfristigen Darlehensverbindlichkeiten abgelöst werden.

      Die Kassen- und Bankbestände wurden mit ihren Nominalwerten zum Bilanzstichtag bewertet. Fremdwährungen liegen nicht vor.

      Risiken, für die eine Wertberichtigung des Umlaufvermögens hätte erfolgen müssen, waren nicht vorhanden bzw. nicht erkennbar.

5. Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Abgrenzungen von Aufwendungen des Folgejahres, die bereits im Berichtsjahr berechnet und bezahlt wurden.

6. Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

7. Der Jahresfehlbetrag beträgt € 54.625,16 (Vorjahr: Überschuss € 132.782,11). Er wird für laufende Rechnung vorgetragen. Unter Einbezug des Jahresfehlbetrages beträgt der Bilanzgewinn am Bilanzstichtag € 662.251,49 (Vorjahr: Bilanzgewinn € 756.876,65).

Die Gesellschaft hat mit Gesellschafterversammlungsbeschluss vom 10.10.2008 eine Gewinn-ausschüttung für frühere Geschäftsjahre in Höhe von € 30.000,00 beschlossen und am 13.10.2008 ausgeschüttet. Entsprechend reduziert sich der Bilanzgewinnvortrag im nachfolgenden Geschäftsjahr 2008.

8. Die Rückstellungen berücksichtigen die zu erwartenden Aufwendungen im Zusammenhang mit erteilten Pensionszusagen an verschiedene noch aktive wie auch bereits ausgeschiedene Arbeitnehmer. Die Höhe der Pensionsrückstellung basiert auf einem vorliegenden versicherungs-mathematischen Gutachten zum 31.12.2007; die Bewertung der Rückstellung erfolgte dabei laut dem Gutachten auf der Basis von § 6 a EStG unter Berücksichtigung eines Rechnungszinsfußes von 6 % und unter Einbezug der Generationentafeln "Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck".

      Eine weitere Rückstellung wurde gebildet für die zu erwartenden Kosten aus der gesetzlichen Verpflichtung zur (zukünftigen) Aufbewahrung der Geschäftsunterlagen sowie für die zu erwartenden Kosten im Zusammenhang mit der Aufstellung des Jahresabschlusses.

      Weitere Risiken oder ungewisse Verbindlichkeiten, für die ebenfalls hätten Rückstellungen gebildet werden müssen, waren keine erkennbar.

9. Von den Verbindlichkeiten in Höhe von € 714.840,26 (Vorjahr € 577.719,48) sind insgesamt € 142.564,44 innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig. Die Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bzw. ehemaliger Gesellschaftern erhöhten sich von €. 179.826,01 im Vorjahr auf nun € 182.945,27.


D) Sonstige Angaben

Im Berichtszeitraum waren die Herren Gerd Milanowski und Dr. Thomas Milanowski jeweils alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer. Die Geschäftsführer sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Frankfurt, den 29.10.2008                   ……………………………………………………
                                                             Gerd Milanowski       Dr. Thomas Milanowski
                                                                               Geschäftsführer

Anlagespiegel




	Anlagegut	Anschaffungs-	Zugänge	Abgänge	AfA	Buchwert	Buchwert	AfA
		kosten historisch			kumuliert	31.12.2007	31.12.2006	2007

I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	1. Nutzungsrechte	9.323,61			-9.322,61	1,00	1,00	0,00
	2. Internet Website	0,00	507,00		-141,00	366,00	0,00	-141,00
	3. Firmenwert	33.233,97			-33.232,97	1,00	1,00	0,00
	insgesamt	42.557,58	507,00		-42.696,58	368,00	2,00	-141,00

II.	Sachanlagen
	1. Gr.+Boden Grebenau	38.193,50				38.193,50	38.193,50	0,00
	2. Gebäude Grebenau	337.997,93			-219.774,93	118.223,00	132.104,00	-13.881,00
	3.Gr.+Boden FFM	289.535,00				289.535,00	289.535,00	0,00
	4. Gr.+Boden Kl.Strömkend	83.037,94	3.122,20	-2.076,30		84.083,84	83.037,94	0,00
	5. Gebäude Kl.Strömkendorf	186.141,54			-25.807,54	160.334,00	164.987,00	-4.653,00
	6. Ferien-Bungalows Kl. Strömk.	47.755,57	34.685,91		-4.135,48	78.306,00	45.878,00	-2.257,91
	7. Gebäude FFM	248.170,16			-7.446,16	240.724,00	245.688,00	-4.964,00
	8. Stahlhalle	29.254,90			-15.669,90	13.585,00	14.630,00	-1.045,00
	9. Umbauten EG FFM	27.921,10			-9.123,10	18.798,00	19.915,00	-1.117,00
	10. Einbauten Treppenh. FFM	6.479,43			-3.050,43	3.429,00	3.689,00	-260,00
	11. Aussenanlagen Klein Strömk.	2.625,80			-569,80	2.056,00	2.319,00	-263,00
	12 Aussenanlagen Grebenau	4.303,86			-574,86	3.729,00	4.160,00	-431,00
	13. Maschinen	181.558,30			-181.091,30	467,00	648,00	-181,00
	14. Maschinell. Anlagen	24.185,41			-24.181,41	4,00	4,00	0,00
	15. Betriebsvorrichtg.	6.379,23			-6.378,23	1,00	1,00	0,00
	16. Kraftfahrzeuge	64.486,40			-38.536,40	25.950,00	35.277,00	-9.327,00
	17. Sonst. Transportm.	4.985,10	2.676,47		-5.541,57	2.120,00	1,00	-557,47
	18. Betriebsausstattg.	90.044,23			-88.008,23	2.036,00	2.713,00	-677,00
	18. Lagereinrichtung	5.362,94			-5.361,94	1,00	1,00	0,00
	19. Geschäftsausstattg.	32.971,10			-32.970,10	1,00	1,00	0,00
	20. GA Kl. Strömkendorf	39.272,02	5.444,88		-21.568,90	23.148,00	23.005,00	-5.301,88
	21.Geringwertige WG	74.427,26	8.828,26		-83.254,52	1,00	1,00	-8.828,26
	insgesamt	1.825.088,72	54.757,72	-2.076,30	-773.044,80	1.104.725,34	1.105.788,44	-53.744,52

III.	Finanzanlagen
	1. Anteile an verbundenen
	Unternehmen
	- Service GmbH	167.034,46				167.034,46	167.034,46	0,00
	- Phönix GmbH	20.000,00				20.000,00	20.000,00	0,00
	2. Genossenschaftsanteile	250,00				250,00	250,00	0,00
	insgesamt	187.284,46	0,00	0,00		187.284,46	187.284,46	0,00


Summe Anlagenvermögen		2.054.930,76	55.264,72	-2.076,30	-815.741,38	1.292.377,80	1.293.074,90	-53.885,52

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 182.945,27 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 179.826,01 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 389.630,55 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 338.078,76 EUR.