Aufbaugesellschaft Lotharpassage Verwaltungs GmbH

Mainz

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	31.12.2006 €	31.12.2005 €
A. UMLAUFVERMÖGEN	42.180,02	38.807,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	35.322,63	35.289,81
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	34.717,42	35.289,81
2. Sonstige Vermögensgegenstände	605,21	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.857,39	3.518,06
	42.180,02	38.807,87
PASSIVA
	31.12.2006 €	31.12.2005 €
A. EIGENKAPITAL	38.855,02	36.557,87
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	10.993,28	8.851,24
III. Jahresüberschuss	2.297,15	2.142,04
B. RÜCKSTELLUNGEN	3.325,00	2.250,00
1. Steuerrückstellungen	325,00	250,00
2. Sonstige Rückstellungen	3.000,00	2.000,00
	42.180,02	38.807,87

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

	2006 €	2005 €
1. Sonstige betriebliche Erträge	3.313,75	4.167,48
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	2.240,27	2.296,16
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.217,45	1.056,82
davon aus verbundenen Unternehmen € 1.184,38 (Vorjahr € 1.014,00)
4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	21,00
5. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.290,93	2.907,14
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-6,22	765,10
7. Jahresüberschuss	2.297,15	2.142,04

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Aufbaugesellschaft Lotharpassage Verwaltungs GmbH (Lotharpassage GmbH) ist nach den Vorschriften des Zweiten Abschnitts des Dritten Buchs des Handelsgesetzbuchs unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Gesamtkostenverfahren.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

II. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten mit T€ 16 Forderungen gegen Gesellschafter.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen wird die Risikoprämie für die Übernahme der persönlichen Haftung für Aufbaugesellschaft Lotharpassage GmbH & Co. KG (Lotharpassage KG), Mainz, ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

Zu Geschäftsführern bestellt sind die Herren:

• Arnold Hagen, Ing. (grad.), Mainz,

• Lukas Herbert Augustin, Ass. jur., Mainz.

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr 2006 von der Gesellschaft keine Bezüge.
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Die Lotharpassage GmbH ist persönlich haftender Gesellschafter bei der Lotharpassage KG.

Mutterunternehmen der Lotharpassage GmbH, das den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Mainzer Aufbaugesellschaft mbH (MAG mbH), Mainz. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt beim Handelsregister am Amtsgericht Mainz unter der Nummer HRB 0384.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss 2006 in Höhe von € 2.297,15 zusammen mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von € 10.993,28 auf neue Rechnung vorzutragen.

Mainz, den 14. März 2007

Aufbaugesellschaft Lotharpassage Verwaltungs GmbH

Arnold Hagen
Lukas Herbert Augustin

Lagebericht

I. Geschäftsverlauf

Der Geschäftsverlauf der Gesellschaft wird ausschließlich durch die Geschäftsführung und Vertretung für die Aufbaugesellschaft Lotharpassage GmbH & Co. KG (Lotharpassage KG), Mainz, bestimmt.

II. Lage der Gesellschaft

1. Ertragslage

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr 2006 wiederum einen Jahresüberschuss von T€ 2 aus. Den sonstigen betrieblichen Erträgen von T€ 3 stehen Sonstige betriebliche Aufwendungen von T€ 2 entgegen. Dazu kommt das positive Finanzergebnis von T€ 1.

2. Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme vom 31. Dezember 2006 beträgt T€ 42. Die Aktivseite besteht nur aus dem Umlaufvermögen. Auf der Passivseite bildet das Eigenkapital mit T€ 39 bei einer Eigenkapitalquote von 92,9 % den dominierenden Posten.

Der Finanzmittelbestand hat sich wie folgt entwickelt:

	T€
Stand am 01.01.2006	4
Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit	+ 3
Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit	0
Mittelzufluss/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit	0
Stand am 31.12.2006	7

III. Risikobericht

Die Gesellschaft ist in das Risikomanagement des MAG Konzerns eingebunden. Die relevanten Chancen- und Risikofaktoren werden dabei regelmäßig von der Geschäftsführung analysiert und bewertet.

Wesentliche Risiken in materieller und rechtlicher Hinsicht sind nicht erkennbar. Sie können im Wesentlichen nur aus der Übernahme der persönlichen Haftung für die Lotharpassage KG entstehen.

Die Chancen bestehen in den stabilen geschäftlichen Beziehungen zur Lotharpassage KG.

IV. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahrs

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahrs liegen nicht vor.

V. Ausblick

Die Gewährung der Risikoentschädigung sowie der Ersatz der mit der Geschäftsführung im Zusammenhang stehenden Kosten durch die Lotharpassage KG lassen auch zukünftig einen angemessenen Ertrag erwarten.

Mainz, den 14. März 2007

Aufbaugesellschaft Lotharpassage Verwaltungs GmbH

Arnold Hagen
Lukas Herbert Augustin

Bestätigungsvermerk

Ich habe den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Aufbaugesellschaft Lotharpassage Verwaltungs GmbH für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet.

Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Mainz, den 14. März 2007

Dr. Klaus Höflich, Wirtschaftsprüfer

MAG Hopfengarten Verwaltungs GmbH