UIW 5 GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	12.515.216,22	13.036.124,22
I. Sachanlagen	12.515.216,22	13.036.124,22
B. Umlaufvermögen	3.063.760,71	3.649.790,87
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	1.663.282,81	1.362.013,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	277.608,05	287.605,44
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben	1.122.869,85	2.000.171,63
Aktiva	15.578.976,93	16.685.915,09

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	1.091.996,68
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	1.066.996,68
davon Gewinn-/Verlustvortrag		1.066.996,68
B. Rückstellungen	192.722,02	183.090,82
C. Verbindlichkeiten	15.321.915,38	15.371.492,56
D. Rechnungsabgrenzungsposten	39.339,53	39.335,03
Passiva	15.578.976,93	16.685.915,09

Anhang

UIW 5 GmbH, Erlangen

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Fürth unter
HRB 18054 eingetragen.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den handelsrechtlichen Vorschriften sowie teilweise in Anlehnung an das im Rahmen der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" i. d. F. vom 5. Juli 2021 für Wohnungsunternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften sind, vorgeschriebene Formblatt.

Die Bilanz wurde um folgende Posten ergänzt:

Aktiva
- Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten
- Vorräte
- Forderungen aus Vermietung

Passiva
- Rückstellungen für Bauinstandhaltung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde um folgende Posten ergänzt:

Umsatzerlöse
- Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung

Aufwendungen
- Aufwendungen für Hausbewirtschaftung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Die Wohnbauten werden über eine Nutzungsdauer von 50 Jahren und die Außenanlagen über eine Nutzungsdauer von 19 Jahren abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr wurden wie im Vorjahr keine Zinsen für Fremdkapital und keine Aufwendungen im Sinne von § 255 Absatz 2 Satz 3 HGB in die Herstellungskosten einbezogen.

Zum Bilanzstichtag erfolgt jeweils eine Bewertung der Immobilienbestände zum beizulegenden Wert, auf dessen Grundlage ein Niederstwerttest durchgeführt wird. Bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung erfolgt die Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert. Bestehen die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr, wird eine Wertaufholung nach § 253 Absatz 5 HGB maximal auf die fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten vorgenommen.

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um Abschreibungen auf den am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert, angesetzt.

Bei den noch nicht abgerechneten Betriebskosten in den geleisteten Anzahlungen wurden Wertabschläge für Leerstand und sonstige Abrechnungsrisiken vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert beziehungsweise zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Bei den Forderungen aus Vermietung wurden Wertberichtigungen vorgenommen.

Die flüssigen Mittel werden mit den Nominalwerten angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften und ungewisse Verbindlichkeiten. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den von der Bundesbank veröffentlichten Zinssätzen abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, welche Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III Erläuterung zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) ersichtlich.

Vorräte

Unter den Vorräten werden ausschließlich Ansprüche aus noch nicht abgerechneten Betriebskosten in Höhe von TEUR 1.663 (Vorjahr: TEUR 1.362) ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Steuererstattungsansprüche in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 4).

Instandhaltungsrückstellungen

Die Instandhaltungsrückstellungen in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr: TEUR 49) beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für laufende Instandhaltung und Rückstellungen für Sanierungsaufwand.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 110 (Vorjahr: TEUR 111) beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Betriebs- und Heizkosten in Höhe von TEUR 64 (Vorjahr: TEUR 38), Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von TEUR 19 (Vorjahr: TEUR 24) und einer Rückstellung für die Bewertung des Immobilienportfolios in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 16).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten, Angaben über gewährte Sicherheiten sowie die Mitzugehörigkeit zu anderen Posten sind dem Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.

Angaben zur Bilanz (Passivseite)

Art der	Gesamt zum	Laufzeit bis	Laufzeit	Laufzeit
Verbindlichkeit	31.12.2022	1 Jahr	> 1 bis 5 Jahre	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Erhaltene Anzahlungen	1.344.769,44	1.344.769,44	0,00	0,00
	(1.494.290,44)	(1.494.290,44)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	189.190,31	189.190,31	0,00	0,00
	(115.292,39)	(115.292,39)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	67.840,17	67.840,17	0,00	0,00
	(3.170,50)	(3.170,50)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	13.565.478,73	323.624,15	0,00	13.241.854,58
	(13.604.082,76)	(0,00)	(0,00)	13.604.082,76
Sonstige Verbindlichkeiten	154.636,73	154.636,73	0,00	0,00
	(154.656,47)	(154.656,47)	(0,00)	(0,00)
Gesamt	15.321.915,38	2.080.060,80	0,00	13.241.854,58
	(15.371.492,56)	(1.767.409,80)	(0,00)	(13.604.082,76)

Es bestehen zum Stichtag keine besicherten Verbindlichkeiten.

Die erhaltenen Anzahlungen enthalten mit TEUR 1.345 (Vorjahr: TEUR 1.494) ausschließlich Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich, wie im Vorjahr, um Gesellschafterdarlehen und Verbindlichkeiten aus Dividenden.

Das Gesellschafterdarlehen der UniImmo Wohnen ZBI (Sondervermögen) in Höhe von TEUR 12.566,5 hat eine Laufzeit von 10 Jahren ab Auszahlung. Der Darlehensbetrag ist mit Ablauf der Laufzeit beziehungsweise im Falle einer Kündigung des Darlehensvertrages mit Wirksamwerden der Kündigung zur Rückzahlung fällig. Gemäß dem 3. Nachtrag zum Darlehensvertrag vom 29. Juni 2020 kann das Darlehen jederzeit von einer der Parteien mit einer Frist von einem Monat durch Erklärung in Textform in voller Höhe oder in Teilbeträgen gekündigt werden.

Das Gesellschafterdarlehen der BAG Bank AG in Höhe von TEUR 675,3 hat eine Laufzeit von 10 Jahren ab Auszahlung. Der Darlehensbetrag ist mit Ablauf der Laufzeit beziehungsweise im Falle einer Kündigung des Darlehensvertrages mit Wirksamwerden der Kündigung zur Rückzahlung fällig. Gemäß dem 3. Nachtrag zum Darlehensvertrag vom 1. Juli 2020 kann das Darlehen jeder zeit von einer der Parteien mit einer Frist von einem Monat durch Erklärung in Textform in voller Höhe oder in Teilbeträgen gekündigt werden.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten mit EUR 1.080,29 (Vorjahr: EUR 1.100,03) Verbindlichkeiten aus Steuern.

Bilanzvermerke

Nicht in der Bilanz enthaltene, treuhänderisch verwaltete Mietkautionen und Bankkonten bestehen in Höhe von TEUR 549 (Vorjahr: TEUR 513).

V Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahresdurchschnitt wie im Vorjahr keine Arbeitnehmer.

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge.

Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse, Kredite oder Bürgschaften an Mitglieder der Geschäftsführung gewährt. Es bestehen zum Abschlussstichtag keine Ansprüche aus Vorschüssen, Krediten oder Bürgschaften an Mitglieder der Geschäftsführung.

Im Geschäftsjahr fanden keine Transaktionen zwischen nahestehenden Unternehmen beziehungsweise Personen und der Gesellschaft statt, die nicht zu marktüblichen Konditionen durchgeführt wurden.

Es besteht im Geschäftsjahr 2022 ein Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Zentral Boden Vermietung und Verwaltung GmbH (ZBVV GmbH) aus Erlangen.

Geschäftführung

Diplom- Kaufmann	ab 31.12.2019	Vorstand der ZBI Fondsmanagement GmbH,
Fabian John	bis 24.06.2022	Erlangen
Diplom-Kaufmann		Vorstand der ZBI Fondsmanagement GmbH,
Michael Krzyzanek	ab 18.11.2021	Erlangen
Kaufmann	ab 24.06.2022	Fachteamleitung Gesellschaftsbuchführung OAIF
Andreas Janosch	bis 30.06.2023	ZBI Immobilienmanagement GmbH, Erlangen
Executive Master of Business Administration		Beteiligungsmanager OAIF
Kevin Schubert	ab 01.07.2023	ZBI Fondsmanagement GmbH, Berlin

Unterschrift der Geschäftsführung

Erlangen, den 16. Oktober 2023
Diplom-Kaufmann
Michael Krzyzanek		Unterschrift
Executive Master
of Busieness Administration
Kevin Schubert		Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsleitung:

Erlangen, den 16. Oktober 2023

gez. Diplom-Kaufmann Michael Krzyznek

gez. Executive Master of Business Administration Kevin Schubert

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.01.2024 festgestellt.