Hufeland-Klinik Services GmbH

Bad Ems

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		2.613,00		0,00
III. Finanzanlagen
		2.613,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	22.953,35		20.692,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	139.794,08		97.796,21
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.554,96		59.588,37
		193.302,39		178.077,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.312,21		0,00
Summe Aktiva		200.277,60		178.077,05

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-4.273,42		-900,42
III. Jahresfehlbetrag	-2.030,98		-3.373,00
		18.695,60		20.726,58
B. Rückstellungen		29.308,43		21.561,06
C. Verbindlichkeiten		152.223,57		135.789,41
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		200.277,60		178.077,05

ANHANG

Hufeland-Klinik Services GmbH, Bad Ems

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Hufeland-Klinik Services GmbH wurde am 01.10.2020 gegründet. Die GmbH hat ihren Sitz in

Bad Ems und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Koblenz unter der Nr. HRB

27857.

Die GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss wurde

nach den Vorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden keine Änderungen im Ausweis der Vorjahresbeträge

vorgenommen.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Dabei werden folgende

Nutzungsdauern für die einzelnen Anlageklassen zugrunde gelegt:

- Software: 3 Jahre

- Bauten: 33 Jahre

- Außenanlagen: 10 bis 15 Jahre

- Technische Anlagen: 10 bis 15 Jahre

- Einrichtungen und Ausstattungen 3 bis 5 Jahre

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Vorräte

Die Vorräte betreffend Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und unfertige Leistungen werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Übrige Aktiva

Übrige Aktiva sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Preis- und Kostensteigerungen wurden dabei berücksichtigt.

Für Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger wird vom Abzinsungswahlrecht kein Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag bzw. Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenachweis dargestellt, der

diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen in Höhe von 55 TEUR (Vorjahr 32 EUR)

Forderungen gegen den Gesellschafter. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem

Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen entfallen mit 28 TEUR auf Rückstellungen für Resturlaub, Ausgleichsabgabe und Berufsgenossenschaft sowie Überstunden und TEUR 1 für Jahresabschlusskosten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen/ Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht betreffen in Höhe von 15 TEUR Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen handelt es sich im Wesentlichen um Rückvergütungen

aus Wareneinkäufen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen nicht abzugsfähige Vorsteuern von TEUR 52 sowie Leitungsgebühren von TEUR 78.

5. Sonstige Angaben

5.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren

Petra Rutsch, Frankfurt

Andre Peter Theveßen, Dortmund

Angabe der Bezüge oder Satz zur Inanspruchnahme der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB.

5.2 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2022 waren durchschnittlich 47 Mitarbeiter beschäftigt.

5.4 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Gesellschafterversammlung beschließt nach Feststellung des Jahresabschlusses über die Verwendung des Jahresergebnisses.

Bad Ems, den 15. Februar 2023

gez. Petra Rutsch gez. Andre Peter Theveßen

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. April 2023