HSH Real Estate Treuhand GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2012/Euro	Euro	31.12.2011/ Euro
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		50,00		50,00
2. Beteiligungen		890,15		890,15
		940,15		940,15
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	10.253,34		10.268,21
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen -davon gegen Gesellschafter EUR 0,00 (i. Vj. EUR 36,96)-	0,00		36,96
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.499,32	19.752,66	12.858,35	23.163,52
II. Guthaben bei Kreditinstituten		507.559,11		1.135.318,90
- davon bei verbundenen Unternehmen EUR 507.559,11(i. Vj. EUR 1.135.318,90)-
		527.311,77		1.158.482,42
Summe Aktiva		528.251,92		1.159.422,57
Treuhandvermögen		351.464.381,92		351.395.506,03

PASSIVA

	Euro	31.12.2012/ Euro	Euro	31.12.2011/ Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		400.000,00		400.000,00
III. Verlustvortrag (-)		-183.882,50		-216.551,85
IV. Jahresüberschuss		82.187,92		32.669,35
		323.305,42		241.117,50
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		46.809,00		50.552,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 126,74 (i. Vj. EUR 0,00)-		126,74		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		1.639,73		407.967,29
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.639,73 (i. Vj. EUR 407.967,29)-
-davon gegenüber Gesellschafter EUR 1.340,73 (i. Vj. EUR 407.967,29)-
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		13.147,28		103.170,78
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 13.147,28 (i. Vj. EUR 103.170,78)-
4. Sonstige Verbindlichkeiten		10.068,75		209.000,00
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 10.000,00 (i. Vj. EUR 209.000,00)-
		24.982,50		720.138,07
D. Rechnungsabgrenzungsposten		133.155,00		147.615,00
Summe Passiva		528.251,92		1.159.422,57
Treuhandverbindlichkeiten		351.464.381,92		351.395.506,03

ANHANG

zum 31.12.2012

HSH Real Estate Treuhand GmbH,

Hamburg

zum Jahresabschluss 31. Dezember 2012

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes (GmbHG ) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 Abs. 1 HGB. Sie machte für das Geschäftsjahr 2012 von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 HGB, für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

2. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

- Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen bewertet.

- Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken bestehen nicht.

- Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei den Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird grundsätzlich eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden dabei die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden. Im Berichtsjahr wurde bei den Rückstellungen für drohende Verluste aus zu erwartenden Treuhandgebühren in Anwendung der Übergangsvorschriften zum BilMoG auf eine Abzinsung verzichtet.

- Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

- Posten in Fremdwährung werden gemäß § 256a HGB bewertet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden Fremdwährungsbestände unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips (bei Aktivbeständen) bzw. Höchstwertprinzips (bei Passivbeständen) nach § 253 Abs. 1 HGB höchstens mit dem Kurs im Entstehungszeitpunkt bewertet. Posten in Fremdwährung mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr werden zum Devisenkassamittelkurs per 31. Dezember bewertet.

3. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage I zum Anhang in einem Anlagenspiegel dargestellt.

Bei den gebildeten Rückstellungen für drohende Verluste aus zu erwartenden Treuhandgebühren wurde das Beibehaltungswahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 EGHGB genutzt, so dass die Verpflichtungen weiterhin mit EUR 40.109,00 passiviert bleiben. Die Überdeckung zum 31. Dezember 2012 beträgt EUR 10.403,06.

In den passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind vereinnahmte Treuhandvergütungen, die über die Laufzeit der Treuhandtätigkeiten aufgelöst werden, enthalten.

4. Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen betreffen Aufwendungen für Treuhandtätigkeiten der HGA Capital Grundbesitz und Anlage GmbH.

5. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft hält als Treuhandkommanditistin Einlagen von Treugebern an folgenden geschlossenen Immobilienfonds der HGA Capital Grundbesitz und Anlage GmbH, Hamburg:

HGA Mitteleuropa III AG & Co. KG in Höhe von EUR 66.795.000,00

HGA Mitteleuropa IV GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 9.067.000,00

HGA Mitteleuropa V GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 43.243.000,00

HGA City-Fonds Hannover GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 64.828.000,00

HGA Airport Hospitality Hamburg GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 30.225.000,00

Signa 05/HGA Luxemburg Objekt Ikaros Immobilienfonds GmbH & Co. KG

in Höhe von EUR 77.614.500,00

HGA Mikado I AG & Co. KG in Höhe von EUR 3.420.000,00

HGA/COLONIA CareConcept 1 Fondsgesellschaft mbH & Co. KG

in Höhe von EUR 34.465.000,00

HGA Aviation Co-Invest I GmbH & Co. KG in Höhe von USD 24.967.000,00

HGA Global Aircraft Fund I GmbH & Co. KG in Höhe von USD 3.805.000,00

Geschäftsführer der Gesellschaft sind/waren:

Petra Hechenberger, kfm. Angestellte, Hamburg,

Michael Bohne, kfm. Angestellter, Hamburg (ab 1. Juni 2012),

Kai Stolzenberg, kfm. Angestellter, Hamburg (bis 31. Mai 2012).

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss von EUR 82.187,92 und den Verlustvortrag von EUR 183.882,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die HSH Real Estate Treuhand GmbH ist eine 100%ige Tochter der HSH Real Estate GmbH (vormals HSH Real Estate AG, Umwandlung am 14. November 2012), Hamburg, die wiederum eine 100%ige Tochter der HSH Nordbank AG, Hamburg/Kiel, ist. Unter Wesentlichkeitsgesichtspunkten wird auf die Einbeziehung des Jahresabschlusses der HSH Real Estate Treuhand GmbH in den nach IFRS aufgestellten Konzernabschluss der HSH Nordbank AG zum 31. Dezember 2012 verzichtet.

Der Konzernabschluss der HSH Nordbank AG wird entsprechend den gesetzlichen Vorschriften im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Hamburg, den 17. Mai 2013

HSH Real Estate Treuhand GmbH

Petra Hechenberger Michael Bohne

HSH Real Estate Treuhand GmbH, Hamburg

ANLAGENSPIEGEL

für die Zeit vom 01. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012

	Anschaffungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
Finanzanlagen
1. Anteil an verbunden Unternehmen	50,00	0,00	0,00	50,00
2. Beteiligungen	890,15	0,00	0,00	890,15
Summe Finanzanlagen	940,15	0,00	0,00	940,15
Gesamtsumme	940,15	0,00	0,00	940,15
	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
Finanzanlagen
1. Anteil an verbunden Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
Gesamtsumme	0,00	0,00	0,00	0,00
	Buchwert	Buchwert
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
Finanzanlagen
1. Anteil an verbunden Unternehmen	50,00	50,00
2. Beteiligungen	890,15	890,15
Summe Finanzanlagen	940,15	940,15
Gesamtsumme	940,15	940,15

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05.08.2013

HGA Real Estate Treuhand GmbH