stays design GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Amtsgericht Düsseldorf, HRB 87571

Rechtliche Grundlagen

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Rechtsform:

Die stays design GmbH mit Sitz in Düsseldorf wird beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Handelsregister-Nr. HRB 87571 geführt. Die Gesellschaft ist i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

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Gegenstand des Unternehmens:

Der Betrieb eines Hotels.

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Geschäftsjahr:

1. Januar bis 31. Dezember 2022

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Stammkapital zum 31.12.2022:

25.000,00 EUR

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Gesellschafter zum 31.12.2022:

KC GmbH, Düsseldorf 100 %

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Geschäftsführung:

Taylan Anter, Düsseldorf

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Bilanz zum 31.12.2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EURO	EURO
A. Anlagevermögen	2.215.817,79	2.308.561,79
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	32.196,00	40.976,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte u. Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten u. Werte	32.196,00	40.976,00
II. Sachanlagen	2.175.621,79	2.259.585,79
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.106.600,79	2.148.591,79
2. technische Anlagen und Maschinen	14,00	84,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.007,00	110.910,00
III. Finanzanlagen	8.000,00	8.000,00
B. Umlaufvermögen	721.868,32	1.007.345,71
I. Vorräte	100.211,17	97.085,87
1. fertige Erzeugnisse und Waren	100.211,17	97.085,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	370.489,05	346.221,45
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.953,29	45.282,56
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.101,00	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	358.434,76	300.938,89
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 20.862,81 Euro (Vorjahr: 17.921,71 Euro)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	251.168,10	564.038,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten	94.796,52	1.149,34
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.930.542,70	1.509.728,90
Summe Aktiva	4.963.025,33	4.826.785,74

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EURO	EURO
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-1.534.728,90	-790.418,47
III. Jahresfehlbetrag	-420.813,80	-744.310,43
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.930.542, 70	1.509.728,90
B. Rückstellungen	85.130,30	50.150,30
1. Steuerrückstellungen	1.834,05	11.170,30
2. sonstige Rückstellungen	83.296,25	38.980,00
C. Verbindlichkeiten	4.877.895,03	4.776.635,44
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	14.655,05	32.891,55
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 14.655,05 Euro (Vorjahr: 32.891,55 Euro)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	56.317,05	188.227,15
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 56.317,05 Euro (Vorjahr: 188.227,15 Euro)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.849.204,47	2.525.059,25
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 410.679,01 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 2.438.525,46 Euro (Vorjahr: 2.525.059,25 Euro)
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.957.718,46	2.030.457,49
davon aus Steuern: 19.788,49 Euro (Vorjahr: 11.789,79 Euro)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 1.854,32 Euro (Vorjahr: 1.236,02 Euro)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 1.450.572,64 Euro (Vorjahr: 1.505.568,61 Euro)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 507.145,82 Euro (Vorjahr: 524.888,88 Euro)
Summe Passiva	4.963.025,33	4.826.785,74

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01. bis 31.12.2022

	01.01.2022 bis 31.12.2022	01.01.2021 bis 31.12.2021
	EURO	EURO
1. Umsatzerlöse	2.509.479,34	1.648.133,44
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	3.125,30	-2.693,54
3. Sonstige betriebliche Erträge	61.712,94	35.101,46
4. Materialaufwand	124.997,40	91.558,63
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	124.997,40	77.458,63
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	14.100,00
5. Personalaufwand	590.692,66	626.264,90
a) Löhne und Gehälter	461.787,60	496.622,71
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	128.905,06	129.642,19
6. Abschreibungen	93.648,11	126.308,88
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	93.648,11	101.983,38
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	24.325,50
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.982.076,30	1.456.360,11
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	20,94	0,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	430,91	23.535,51
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	154.222,44	145.518,52
davon aus verbundenen Unternehmen: 153.957,41 Euro (Vorjahr: 86.533,79 Euro)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	37.329,78	2.192,26
12. Ergebnis nach Steuern	-408.197,26	-744.126,43
13. sonstige Steuern	12.616,54	184,00
14. Jahresfehlbetrag	-420.813,80	-744.310,43

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmen, zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Das Unternehmen stays design GmbH mit Sitz in Düsseldorf wird beim Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 87571 geführt.

2. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

3. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und, soweit abnutzbar, planmäßig abgeschrieben. Bei Zugängen des Geschäftsjahres kam ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde in allen Fällen entsprechend der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer unter Anlehnung an die steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt. Die Abschreibung auf Zugänge erfolgte zeitanteilig vom Monat der Anschaffung bis zum Ende des Jahres.

4. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800,00 EUR sind im Geschäftsjahr voll abgeschrieben worden.

5. Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten.

6. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde gegebenenfalls das latente Risiko durch eine Pauschalwertberichtigung gedeckt. Im Übrigen werden die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände zum Nennwert angesetzt.

7. Sonstige Rückstellungen sind für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden; sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

8. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

9. Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagte Steuern.

10. Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Posten der Bilanz und GuV wurde im Vergleich zum Vorjahr nicht abgewichen.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. In den Forderungen sind Forderungen in Höhe von 20.862,81 EUR enthalten, die eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben. Die restlichen Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus der nachstehenden Aufstellung:

Art der	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
Verbindlichkeit		bis 1 Jahr	1-5 Jahre	größer 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	14.655,05	14.655,05	0,00	0,00
aus Lieferungen u. Leistungen	56.317,05	56.317,05	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	2.849.204,47	410.679,01	2.438.525,46	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	1.957.718,46	1.450.572,64	507.145,82	0,00
Summe	4.877.895,03	1.932.223,75	2.945.671,28	0,00

3. Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

4. Gegenüber dem Gesellschafter bestehen zum Bilanzstichtag die folgenden Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten:

Gesellschafter	Ausleihungen	Forderungen	Verbindlichkeiten
KC GmbH	2.438.525,46 EUR	0,00 EUR	86.533,79 EUR

5. Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag nach § 268 Abs. 3 HGB aus. Ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag kann ein Indiz einer möglichen Insolvenzantragspflicht nach § 15a InsO darstellen. In den Geschäftsjahren 2020 bis 2022 war die Gesellschaft durch die Maßnahmen der Bundesregierung zur Bewältigung der Corona-Pandemie sehr stark betroffen, da es zu Beherbergungsverboten gekommen war. Dadurch sind die Umsatzerlöse in diesen Jahren sehr stark zurückgegangen. Nach dem Ende der Pandemie im Jahr 2023 werden die Übernachtungszahlen wieder steigen und somit auch die Umsatzerlöse. Durch diese Erlöse wird das negative Eigenkapital in den Folgejahren sukzessive ausgeglichen. Daher besteht für die Geschäftsführung kein Grund eines Insolvenzantrages.

C. Sonstige Angaben

1. Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Taylan Anter geführt.

2. Im Berichtsjahr 2022 wurden durchschnittlich 23 Mitarbeiter/-innen beschäftigt. Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 sind 19 Mitarbeiter/-innen beschäftigt.

3. Zu den Vorgängen von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag hat sich folgender Sachverhalt ergeben:

Auch das Jahr 2022 war international geprägt durch die Auswirkungen der Maßnahmen, die gegen die Ausbreitung des Coronavirus SARS-CoV2 ergriffen wurden, die auch noch im ersten Halbjahr 2023 Gültigkeit hatten. Dies hat sich entsprechend auf die Auslastung des Hotels ausgewirkt. Erst im Mai 2023 wurde die weltweite Pandemie durch die WHO für beendet erklärt und dementsprechend alle Maßnahmen wurden aufgehoben.

Neben der Pandemie hat 2023 auch weiterhin der Krieg Russlands gegen die Ukraine in Gesellschaft, Politik und Wirtschaft zu erheblichen Unsicherheiten geführt. Herausforderungen wie Lieferkettenengpässe, Inflation und steigende Zinsen, Handelsbeschränkungen und -sanktionen, Energie- und Klimakrise sowie Arbeitskräftemangel und eine zu erwartende Rezession in Europa sind Probleme, denen sich Unternehmen in den Folgejahren zu stellen haben.

Düsseldorf, den 29. November 2024

Taylan Anter

Anlagespiegel zum 31.12.2022

Angaben in €	Stand zum 01.01.2022	Zugang Ifd. Jahr	Umbuchungen Ifd. Jahr	Abgang Ifd. Jahr	Stand zum 31.12.2022
Historische Anschaffungs- und Herstellungskosten
Immaterielle Vermögensgegenstände	62.030,00	0,00	0,00	0,00	62.030,00
Grundstücke und Gebäude	2.362.070,38	200,00	0,00	0,00	2.362.270,38
Betriebs- und Geschäftsausstattung	644.402,25	704,11	0,00	49.171,52	595.934,84
Finanzanlagen	8.000,00	0,00	0,00	0,00	8.000,00
	3.076.502,63	904,11	0,00	49.171,52	3.028.235,22
Kumulierte Abschreibungen
Immaterielle Vermögensgegenstände	21.054,00	8.780,00	0,00	0,00	29.834,00
Grundstücke und Gebäude	213.478,59	42.191,00	0,00	0,00	255.669,59
Betriebs- und Geschäftsausstattung	533.408,25	42.677,11	0,00	49.171,52	526.913,84
Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	767.940,84	93.648,11	0,00	49.171,52	812.417,43

Angaben in €	Stand zum 31.12.2022	Stand zum 31.12.2021
Buchwerte
Immaterielle Vermögensgegenstände	32.196,00	40.976,00
Grundstücke und Gebäude	2.106.600,79	2.148.591,79
Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.021,00	110.994,00
Finanzanlagen	8.000,00	8.000,00
	2.215.817,79	2.308.561,79