LOGIBALL GmbH

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	394.241,13	341.755,46
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	332.059,63	312.686,46
II. Sachanlagen	62.181,50	29.069,00
B. Umlaufvermögen	1.119.229,30	728.351,27
I. Vorräte	1.749,29	1.435,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.116.406,05	726.693,64
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.073,96	222,13
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.761,39	1.701,00
Aktiva	1.516.231,82	1.071.807,73

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	245.467,14	233.230,32
I. Gezeichnetes Kapital	155.000,00	155.000,00
II. eigene Anteile	15.150,00	15.150,00
III. eingefordertes Kapital	139.850,00	139.850,00
IV. Gewinnrücklagen	15.150,00	15.150,00
V. Bilanzgewinn	90.467,14	78.230,32
davon Gewinnvortrag	78.230,32	447.233,19
B. Rückstellungen	70.850,00	43.370,00
C. Verbindlichkeiten	925.398,01	707.671,42
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	879.681,29	707.671,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	45.716,72
D. Rechnungsabgrenzungsposten	274.516,67	87.535,99
Passiva	1.516.231,82	1.071.807,73

Anhang

für das Geschäftsjahr 2020
der
LOGIBALL GmbH

44629 Herne

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der LOGIBALL GmbH wurde für das Geschäftsjahr 2020 im Wesentlichen nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist - wie im Vorjahr - nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

Das Jahresergebnis wird gemäß Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: LOGIBALL GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Herne

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Bochum

Register-Nr.: HRB 9402

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung und Bewertung wurden die gesetzlichen Vorschriften sowie die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung beachtet.

Die Position " Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte" beinhaltet " Selbst geschaffene immaterielle VermG.". Diese wurden mit den aufgelaufenen Entwicklungskosten angesetzt, die sich aus Personaleinzelkosten, einem Gemeinkostenzuschlag sowie Sondereinzelkosten zusammensetzen. Die im Jahr 2015 fertiggestellten Produkte wurden pro rata temporis über vier Jahre vollständig abgeschrieben. In der Position "Immat. Vermögensgegenst. in Entwicklung" befindet sich seit 2018 erneut ein Produkt in der Entwicklung; die Entwicklung dauert noch an.
Unter der Position " Anzahlungen immaterielle VermG"wurdenKosten für ein neues Markenkonzept mit dem Zahlbetrag aktiviert.

Die Bewertung der Position " entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten" und des übrigen " Sachanlagevermögens" erfolgen zu den aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich linearer Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände. Die Abschreibungen auf Anlagenzugänge werden pro rata temporis vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (bis EUR 800) wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang ausgewiesen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag, gegebenenfalls einschließlich Umsatzsteuer angesetzt. Wertberichtigungen wurden - soweit erforderlich - berücksichtigt.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Ausgaben (Einnahmen), die Aufwand (Ertrag) für künftige Zeiträume darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten zeitanteilig abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekanntgewordenen ungewissen Schulden, Verluste und Risiken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in der Höhe der Erfüllungsbeträge bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

A k t i v a

Anlagevermögen

Eine Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020 ist dem Jahresabschluss beigefügt.

Umlaufvermögen

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die ausgewiesenen aktiven Rechnungsabgrenzungen betreffen ausschließlich Aufwand des Folgejahres.

Latente Steuern

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgte im Vorjahr im Zusammenhang mit der Aktivierung selbstgeschaffener Vermögensgegenstände in Entwicklung mit dem Körperschaftsteuersatz in Höhe von 15,825 % sowie einem durchschnittlichem individuellen Gewerbesteuersatz in Höhe von 17,500 %.

Bei der Berechnung aktiver latenter Steuern wurde ein körperschaftsteuerlicher Verlustvortrag von rd. TEUR 438,0 sowie ein Verlustvortrag zur Gewerbesteuer von rd. TEUR 659,5 berücksichtigt und mit passiven latenten Steuern, die sich aus der Aktivierung selbstgeschaffener immaterieller Wirtschaftsgüter ergeben, saldiert. Von dem Aktivierungswahlrecht für den sich in 2020 ergebenden Überhang aktiver latenter Steuern wurde kein Gebrauch gemacht.

P a s s i v a

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 155.000,00.

Im Geschäftsjahr 2006 hat die Gesellschaft eigene Anteile erworben. Entsprechend den Vorschriften des § 272 Abs. 1a HGB wurde der Nennbetrag der eigenen Anteile als Abzugsposten vom gezeichneten Kapital ausgewiesen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen insbesondere Verpflichtungen aus ausstehenden Eingangsrechnungen, aus Urlaubsansprüchen sowie Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses. Des Weiteren ist Vorsorge getroffen für die Inanspruchnahme aus Gewährleistungsverpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

			Restlaufzeiten
		insgesamt	von bis zu einem Jahr	von mehr als einem Jahr	davon mehr als fünf Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten		925.398,01	884.130,65	41.267,36	0,00
	Vorjahr	707.671,42	707.671,42	0,00	0,00
-	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	194.211,49	152.944,13	41.267,36	0,00
	Vorjahr	138.647,45	138.647,45	0,00	0,00
-	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	418.227,33	418.227,33	0,00	0,00
	Vorjahr	373.004,08	373.004,08	0,00	0,00
-	sonstige Verbindlichkeiten	312.959,19	312.959,19	0,00	0,00
	Vorjahr	196.019,89	196.019,89	0,00	0,00
davon
-	aus Steuern	265.253,81	265.253,81	0,00	0,00
	Vorjahr	146.125,06	146.125,06	0,00	0,00
-	im Rahmen der sozialen Sicherheit	14.162,84	14.162,84	0,00	0,00
	Vorjahr	27.499,69	27.499,69	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber einem Gesellschafter aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von EUR 94,93.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Umsatzerlöse betragen EUR 3.664.543,21 (Vorjahr: EUR 3.256.209,03) und entfallen in Höhe von EUR 3.292.865,61 auf Deutschland, in Höhe von EUR 93.624,17 auf die restliche EU und in Höhe von EUR 42.391,35 auf Drittländer.

Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich wie folgt zusammen:

		EUR
	Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	5.357,32
	übrige sonstige betriebliche Erträge	49.521,23
Summe sonstige betriebliche Erträge		54.878,55

Die Position übrige sonstige betriebliche Erträge betrifft insbesondere mit EUR 40.605,37 verrechnete sonstige Sachbezüge Kfz und mit EUR 7.349,96 Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen ergeben sich vor allem aus Raumkosten, Werbe- und Reisekosten, Fahrzeugkosten, Wartungskosten für Hard- und Software, bezogenen Fremdleistungen und aus allgemeinen Verwaltungskosten etc. Es sind Periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 44,98 enthalten.

Sonstige Angaben

Forschung und Entwicklung

Der Gesamtbetrag der im Geschäftsjahr 2020 gem. § 248 Abs. 2 HGB aktivierten Forschungs- und Entwicklungskosten beläuft sich auf EUR 16.010,17. Davon entfallen auf die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens EUR 0,00.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2020 keine bestehenden Haftungsverhältnisse aus übernommenen Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten.

Neue Bürgschaften oder sonstige Haftungsverpflichtungen, die nicht aus der Bilanz ersichtlich sind, hat die Gesellschaft ebenfalls nicht übernommen.

Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Über die in der Bilanz ausgewiesenen Schuldposten hinaus bestehen langfristige nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte in Form von jeweils einem Mietvertrag mit der WFG Herne, der Angelica S.à.r.l., der Adlershof Facility Management GmbH und der studio delta UG & Co. KG sowie aus sechs Kfz-Leasingverträgen und einem Geräte-Mietleasingvertrag. Die sich hieraus ergebende Gesamtbelastung beträgt am Bilanzstichtag rd. TEUR 166,2; der Anteil für das Geschäftsjahr 2021 beträgt rd. TEUR 126,1. Die Chancen aus diesen Geschäften bestehen in einer Verbesserung der Liquidität und der Eigenkapitalquote. Risiken ergeben sich aus der teilweise mehrjährigen Vertragsbindung.

Honorar des Abschlussprüfers

Das für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt TEUR 10,0 und umfasst ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen.

Ausschüttungsgesperrte Beträge

Gemäß § 268 Abs. 8 HGB ist ein Betrag in Höhe von EUR 292.341,59 von Gewinnausschüttungen ausgenommen. Dieser Betrag setzt sich zusammen aus den aktivierten selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenständen. Latente Steuern bleiben bei der Ermittlung des ausschüttungsgesperrten Betrages unberücksichtigt, da sich im Geschäftsjahr 2020 ein Überhang aktiver latenter Steuern ergibt, welcher in der Bilanz nicht angesetzt ist.

Organe

- Geschäftsführung:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch

Herrn Dipl.-Ing. Dr. Müller, Roger, Dortmund

vorgenommen. Die Tätigkeit als Geschäftsführer wird hauptberuflich ausgeübt.

- Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angaben zu den Bezügen der Geschäftsführer wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

- Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2020 durchschnittlich rd. 39 (Vorjahr: 39) Arbeitnehmer (Angestellte).

- Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Der Gesellschafterversammlung wird folgender Ergebnisverwendungsvorschlag gemacht:

			EUR
	Gewinn- / Verlustvortrag aus dem Vorjahr		78.230,32
	Jahresüberschuss		12.236,82
	Vortrag auf neue Rechnung		90.467,14

Herne, 20. September 2021

___________________________________
LOGIBALL GmbH

sonstige Berichtsbestandteile

Dortmund im Dezember 2021

gez. Dr. Roger Müller

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2021 festgestellt.