TracheoMed - Ambulante Beatmung GmbH

Nümbrecht

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	187.670,00	39.618,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.843,00	4.548,00
II. Sachanlagen	184.827,00	35.070,00
B. Umlaufvermögen	1.063.280,26	557.510,92
I. Vorräte	790,00	350,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	878.199,95	484.338,02
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	184.290,31	72.822,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.944,24	8.534,04
Aktiva	1.254.894,50	605.662,96

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	943.906,60	458.831,83
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	918.906,60	433.831,83
B. Rückstellungen	111.457,41	61.073,77
C. Verbindlichkeiten	199.530,49	85.757,36
Passiva	1.254.894,50	605.662,96

Anhang

TracheoMed - Ambulante Beatmung GmbH,
Nümbrecht
Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der TracheoMed - Ambulante Beatmung GmbH in Nümbrecht (Handelsregister Siegburg, HRB 14410) erfolgt nach den Rechnungslegungsvorschriften der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflege-Buchführungsverordnung - PBV). Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige, lineare Abschreibung, aktiviert. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt bei drei Jahren.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, die zwischen drei und zehn Jahren liegt. Bewegliche abnutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von weniger als EUR 800 werden aus Vereinfachungsgründen sofort abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang unterstellt wird.

Umlaufvermögen

a) Vorräte

Die erworbenen Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert bewertet. Für erkennbare Risiken werden angemessene Wertberichtigungen gebildet; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Andere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Stichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

c) Flüssige Mittel

Die Kassenbestände und Bankguthaben werden zum Nominalwert bilanziert.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessener Höhe und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit fristenkongruenten Marktzinssätzen abgezinst. Es werden die von der Deutschen Bundesbank ermittelten Zinssätze herangezogen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter oder gleich einem Jahr werden nicht abgezinst. Zum 31. Dezember 2022 liegen keine Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr vor.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 441,3 (Vorjahr: TEUR 201,9) enthalten Verbindlichkeiten aus Darlehensforderungen (TEUR 198,9) sowie Forderungen aus Zinsforderung (TEUR 8,6) gegenüber Gesellschafter. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Forderungen gegen Gesellschafter bestehen keine.

Die Zusammensetzung und Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem unten aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel.

		Davon Restlaufzeit			davon	Art der
	Summe	unter 1 Jahr	über 1 Jahr	über 5 Jahre	gesichert	Sicherung
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
1. Verbindlichkeiten						Abtretung Kraft-fahrzeuge
gegenüber Kreditinstituten	130.499	17.157	113.341	0	130.499
(im Vorjahr)	0	0	0	0	0
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	16.947	16.947	0	0	0
(im Vorjahr)	6.806	0	0	0	0
3. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	2.140	2.140	0	0	0
(im Vorjahr)	0	0	0	0	0
4. Sonstige Verbindlichkeiten	49.998	49.998	0	0	0
(im Vorjahr)	78.951	78.951	0	0	0
Summe Verbindlichkeiten	199.584	86.242	113.341	0	130.499
(im Vorjahr)	85.757	78.951	0	0	0

Durchschnittlich wurden im Geschäftsjahr 2022 bei der TracheoMed - Ambulante Beatmung GmbH 85 Arbeitnehmer (Vorjahr: 69) beschäftigt. Am Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse für ein zugunsten der Konzernmuttergesellschaft ausgereichtes Darlehen über TEUR 22.500. Weitere anzugebenden Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB i. V. mit § 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich aus Steuerverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 45,1 sowie aus Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 4,9 zusammen.

Sonstige Angaben

Die aiutanda GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14 HGB.

Die aiutanda Süd-West GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14a HGB.

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Gewinnvortrag unter Berücksichtigung der Gewinnausschüttungen mit den Jahresüberschuss zu verrechnen und als Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Anzahl der Mitarbeiter

Organe der Gesellschaft

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr durch die Geschäftsführer Herrn Fessahaye Belay, Kaufmann aus Nümbrecht und Herrn Thomas Adamzik, Kaufmann aus Gelsenkirchen, vertreten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Mietverträge für Büro- und Lagerräume sowie Stellplätze mit einer jährlichen Verpflichtung von ingesamt TEUR 14,4. Die Mietverhältnisse sind auf unbestimmte Zeit geschlossen. Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen für Kraftfahrzeug und Fahrradleasing mit einem jährlichem Gesamtumfang von TEUR 20,0.

Haftungsverhältnisse

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres liegen nicht vor.

sonstige Berichtsbestandteile

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Nümbrecht, 3. Februar 2023

TracheoMed - Ambulante Beatmung GmbH

Fassahaye Belay, Geschäftsführer Thomas Adamzik, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.02.2023 festgestellt.