Gut Osterseifen Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Olpe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00		9.057,00
II. Sachanlagen		20.356.909,66		20.982.383,56
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	36.652,48		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.756,51		124.815,45
III. Guthaben bei Kreditinstituten	601.569,07	644.978,06	139.191,52	264.006,97
Summe Aktiva		21.001.887,72		21.255.447,53

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	3.670.000,00		3.670.000,00
II. Kapitalrücklage	3.309.282,87		693.404,15
III. Bilanzgewinn	-3.747.124,29	3.232.158,58	-2.833.092,04	1.530.312,11
B. Rückstellungen		38.600,00		53.400,00
C. Verbindlichkeiten		17.730.675,14		19.671.735,42
D. Rechnungsabgrenzungsposten		454,00		0,00
Summe Passiva		21.001.887,72		21.255.447,53

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die Gut Osterseifen Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH, hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Siegen (HRB 8311).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 wurde - wie im Vorjahr - nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden beibehalten; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt - wie im Vorjahr - im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die in § 274a HGB und § 288 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres, bewertet.

Die Abschreibung des unbeweglichen Sachanlagevermögens erfolgt linear. Die Gesellschaft schreibt die Immobilie in Übereinstimmung mit § 7 Abs. 4 S. 1 Nr. 2b EStG n. F. mit 2% p. a. ab. Die Hackschnitzelanlage als Teil der Geschäftsbauten wird gemäß § 7 Abs. 1 S. 2 EStG nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Bei den Vorräten handelt es sich um Betriebskosten, die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechnet sind. Die Bewertung erfolgt in Höhe der auf die Mieter umlegbaren Aufwendungen für Betriebskosten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert, ggf. vermindert um Einzelwertberichtigungen, bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dem notwendigen Erfüllungsbetrag entspricht.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage zu diesem Anhang.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Steuererstattungsansprüche in Höhe von EUR 6.756,51 (im Vorjahr EUR 0,00) ausgewiesen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten EUR 27.650,00 (Vorjahr: EUR 15.000,00) für die Erstellung der Jahresabschlüsse und Steuererklärungen 2021 und 2022, EUR 5.950,00 (Vorjahr: EUR 0,00) für ausstehende Rechnungen sowie EUR 5.000,00 (Vorjahr: EUR 5.000,00) für Nachzahlungszinsen aus einer vergangenen Betriebsprüfung.

Verbindlichkeitenspiegel

(Vorjahr)

	Insgesamt EUR	bis zu einem Jahr EUR	1 bis 5 Jahre EUR	über 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
	(16.524.890,88)	(16.524.890,88)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.863,31	9.863,31	0,00	0,00
	(12.513,81)	(12.513,81)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	(53.205,08)	(53.205,08)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	17.608.948,75	0,00	0,00	17.608.948,75
	(1.940.982,71)	(1.940.982,71)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	111.863,08	111.863,08	0,00	0,00
	(1.140.142,94)	(1.140.142,94)	(0,00)	(0,00)
Summe	17.730.675,14	121.726,39	0,00	17.608.948,75
	(19.671.735,42)	(19.671.735,42)	(0,00)	(0,00)

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführer sind gemeinschaftlich zur Vertretung berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird im Hinblick auf § 288 Abs. 1 HGB verzichtet. Die Geschäftsführung erhielt keine Kredite.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Berlin, den 25. Oktober 2023

gez. Anika Bornstein; Oliver Lenhardt

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. Dezember 2023