HR Hotel Estate Amsterdam GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	13.500.963,66	13.827.832,66
I. Sachanlagen	13.500.963,66	13.827.832,66
B. Umlaufvermögen	4.605.965,18	3.835.087,20
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.364.504,55	3.832.924,83
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	241.460,63	2.162,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	25.858,00
davon Disagio	0,00	25.858,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	870.774,03	704.701,20
Aktiva	18.977.702,87	18.393.479,06

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	729.701,20	537.588,79
III. Jahresfehlbetrag	166.072,83	192.112,41
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	870.774,03	704.701,20
B. Rückstellungen	8.724,00	4.223,00
C. Verbindlichkeiten	18.968.978,87	18.389.256,06
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	208.202,88	76.915,65
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	18.760.775,99	18.312.340,41
Passiva	18.977.702,87	18.393.479,06

Anhang

HR Hotel Estate Amsterdam GmbH, Berlin
Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die HR Hotel Estate Amsterdam GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB 177494-B.
Der Jahresabschluss der HR Hotel Estate Amsterdam GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Estate Amsterdam" oder "Gesellschaft") wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a, § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Verbundene Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden.
Die Gesellschaft steht mit weiteren Gesellschaften unter einheitlicher Leitung und wird mit diesen zusammen wirtschaftlich als HR Group gesteuert. Zudem resultieren die wesentlichen Erträge der Gesellschaft aus der Verpachtung an eine Hotelbetriebsgesellschaft aus der HR Group. Daher ist für die Entwicklung der Gesellschaft die Entwicklung der Hotelbetriebsgesellschaft und der gesamten HR Group maßgeblich. Bezüglich der Angaben zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit wird daher auf die Entwicklung der HR Group Bezug genommen.
Die Geschäftsführung ist bei der Finanzaufstellung des Managementkonzern - zu der diese Gesellschaft gehört - vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen.
Der Managementkonzern ("Gruppe") besteht aus den Tochtergesellschaften und der Muttergesellschaft des HRG Hotel Holdings GmbH-Konzerns sowie der Tochter und Enkelgesellschaften der HR Zweite Estate Holdings GmbH. Die Tochtergesellschaften und die Muttergesellschaft des HRG Hotel Holdings GmbH-Konzern sowie die Tochter- Enkelgesellschaften der HR Zweite Estate Holdings GmbH sowie die Gesellschaft selbst sind Bestandteil eines Cashpoolvertrages. Die Cashpoolführerin ist die HR Zweite Estate Holdings GmbH selbst. In einer solchen vertraglichen Konzeption bemisst sich die Durchfinanzierung aller Gesellschaften unter Berücksichtigung der ihr aus dem Cashpool zur Verfügung stehenden Mittel. Dementsprechend wird bezüglich der entwicklungsbeeinträchtigenden Tatsachen, die sich insbesondere auf die Liquiditätssituation beziehen, auf die Entwicklung des Cashpools insgesamt Bezug genommen.
Im Geschäftsjahr 2022 und 2023 war die Gruppe stets in der Lage Ihre fälligen Verbindlichkeiten ohne Unterstützung des Gesellschafters zu begleichen.
Die Geschäftsführung der Cashpoolführerin hat im Januar 2024 die Rentabilitäts- und Cashflowplanungen für 2024 bis 2026 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die Gruppe bei Einhaltung der Planungsprämissen auch im Prognosezeitraum zur Begleichung ihrer fälligen Verbindlichkeiten in der Lage sein wird.
Aufgrund des starken Wachstums der Gruppe in den Geschäftsjahren 2022 und 2023 wurden die Organisationsstrukturen mit entsprechenden Kostenersparnissen noch nicht in gleichem Maße angepasst, was zu Planverfehlungen im Geschäftsjahr 2023 führte. Für die Umsatz- und Kostenplanung 2024 wurden daher Nachholeffekte berücksichtigt. Ab dem Geschäftsjahr 2025 und im weiteren Verlauf 2026 wird mit moderaten Umsatzsteigerungen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur sowie Stundungsvereinbarungen mit den Vermietern und ggf. weiteren Gläubigern gerechnet. Aufgrund dieser Planung rechnet die Geschäftsführung mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der fälligen Verbindlichkeiten ausreichen werden. Ausweislich der Liquiditätsplanung ist die gesamte Cashpooleinheit und damit auch die Gesellschaft bis Ende Dezember 2026 aus eigener Kraft durchfinanziert.
Sollten die Planprämissen aufgrund einer Verschlechterung der gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen nicht erreicht werden können, hat der Gesellschafter erklärt, dass er in dieser Situation durch Tilgungen bis zu einer bestimmten Gesamthöhe auf seine Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Cashpoolführerin für eine Absicherung der Liquidität der Gruppe sorgen wird.
Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.
2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten Die Sachanlagen des Anlagevermögens werden bei Zugang zu Anschaffungskosten aktiviert und anschließend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear zeitanteilig abgeschrieben.
Grundstücke und Gebäude des Anlagevermögens werden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert, soweit eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung eingetreten ist. Für die Ermittlung des niedrigeren beizulegenden Werts wird dem Buchwert der Wert der Immobilie gemäß Sachverständigengutachten zum 31. März 2023 gegenübergestellt.
Aufwendungen für die Teil- oder Komplettsanierung von Gebäuden werden aktiviert, soweit sie zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen Verbesserung der Gebäude führen. Angesetzt werden die zulässigen Mindestherstellungskosten. Eine Aktivierung von Finanzierungskosten erfolgt nicht.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.
Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.
Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag sind, gebildet.
3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.
Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohenden Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.
4. FremdwährungsumrechnungEs existieren keine Fremdwährungspositionen.
5. Latente SteuernIn den Geschäftsjahren 2022 und 2021 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Sachanlagen umfassen Grundstück und Gebäude des Ramada Amsterdam Airport Schiphol Hotels, das an das nahestehende Unternehmen Hotels by HR Amsterdam GmbH vermietet ist.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Aufgrund von gestundeten Mieten bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren in Höhe von TEUR 546 gegen die Hotels by HR Amsterdam B.V.
Die sonstigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 3.802 (Vorjahr: TEUR 2.700) bestehen in voller Höhe gegen die verbundenen Unternehmen HR Zweite Estate Holdings GmbH, HR Sechste Estate Holdings GmbH und Hotels by HR Dritte GmbH, Berlin.
Alle übrigen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Abgrenzungen für Unterschiedsbeträge gemäß § 250 Abs. 3 HGB in Höhe von EUR 0 (Vorjahr: TEUR 25). Die Rechnungsabgrenzungsposten werden ratierlich über die jeweilige Restlaufzeit aufgelöst.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2022 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafterin ist die HR Sechste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.
Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt zum 31. Dezember 2022 TEUR 870.
Rückstellungen
Es bestehen sonstige Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 4 für das Jahr 2022 und TEUR 4 für das Jahr 2021 (Vorjahr: TEUR 4).
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern sind in voller Höhe durch Sicherungsabtretung bezüglich intra-group Forderungen (Hotel Management Forderungen der OpCo's) sowie bezüglich Gesellschafterforderungen und Ansprüchen aus Kaufverträgen gegen die Darlehensnehmer, Kontenverpfändung, Sicherungsabtretung der Mieteinkünfte, Sicherungsabtretung von Versicherungsforderungen sowie Globalzession besichert. Ihre Restlaufzeit stellt sich wie folgt dar:

	mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren			durch Grundpfandrechte gesichert
	2022	2021	2022	2021	2022	2021
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Gegenüber anderen Kreditgebern	0	0	18.760	18.312	18.760	18.312

Mit CAERUS Real Estate Debt Lux. S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburg, und anderen verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen bestand ein Darlehensvertrag über insgesamt TEUR 123.680 und einer Laufzeit bis 30. September 2023. Der bei der Gesellschaft bilanzierte Teilbetrag betrug im Vorjahr TEUR 18.261. Mit Gültigkeit zum 30. März 2022 wurde der Darlehensvertrag mit CAERUS Real Estate Debt Lux. S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburg zurückbezahlt.
Mit gleicher Valuta wurde mit der Aukera Real Estate Debt Lux. S.C.A. SICAV-RAIF und anderen verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen ein Darlehensvertrag über insgesamt TEUR 60.000 und einer Laufzeit bis 30. März 2027 geschlossen. Der bei der Gesellschaft bilanzierte Teilbetrag beträgt TEUR 262.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber nahestehenden Unternehmen in Höhe von TEUR 71 (Vorjahr: TEUR 77) bestehen vorwiegend gegen die HR Group Management GmbH.
Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus einem Asset Management Vertrag mit nahestehenden Unternehmen mit zehn-jähriger Laufzeit besteht eine jährliche Verpflichtung in Höhe von TEUR 85.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

UmsatzerlöseDie Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.338 (Vorjahr: TEUR 1.316) wurden im Ausland (Niederlande) erzielt und resultieren vollständig aus der Vermietung des Ramada Amsterdam Airport Schiphol im Sloterweg 299, 1171 VB, Badhoevendorp, Niederlande, an nahestehende Unternehmen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse
Aus einem Darlehensvertrag mit der AUKERA REAL ESTATE DEBT LUX. S.C.A. SICAV-RAIF und anderen verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen besteht eine gesamtschuldnerische Haftung für die Darlehensnehmer. Zur Besicherung der gesamtschuldnerischen Haftung bestehen dieselben Sicherheiten, wie für die eigene Inanspruchnahme, sowie die weiteren bereits unter Verbindlichkeiten genannten Sicherheiten.
Aufgrund der stillen Reserven in den Immobilien geht die Gesellschaft davon aus, dass eine Refinanzierung kurzfristig möglich und damit die Inanspruchnahme-Wahrscheinlichkeit aus beiden Haftungsverhältnissen gering ist.

Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Konzernverhältnisse
Gesellschafterin ist die HR Sechste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Ebene des Mutterunternehmens auf Grund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.

Mitglieder der Geschäftsführung
Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde bzw. wird ausgeübt von:
·  Herr Ruslan Husry
·  Frau Dr. Bettina Dutter (vom 12.03.2020 bis 28.02.2023)
·  Herr Björn Weidner (vom 12.03.2020 bis 29.09.2023)
·  Herr Robert K. Kennedy (seit 15.03.2024)
Die Geschäftsführer befinden sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhält keine Bezüge.

Berlin, den 31.05.2024
HR Hotel Estate Amsterdam GmbH

Ruslan Husry     Robert K. Kennedy

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 06.05.2024,

gez. Ruslan Husry und Robert K. Kennedy

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2024 festgestellt.