Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

		31.12.2017		31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte
	Unfertige Leistungen		6.032,04	123.811,45
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung	6.307,68		185.960,74
2.	Forderungen aus Grundstücksverkäufen	28.733,28		7.000.000,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		497,00
4.	Sonstige Vermögensgegenstände	33.023,36		11.015,94
			68.064,32	7.197.473,68
			74.096,36	7.321.285,13
B.	NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		8.529.734,04	6.826.449,41
Bilanzsumme			8.603.830,40	14.147.734,54

PASSIVA

		31.12.2017		31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		30.000,00	30.000,00
II.	Kapitalrücklage		6.759.856,30	6.759.856,30
III.	Verlustvortrag		-13.616.305,71	-6.386.523,70
IV.	Jahresfehlbetrag		-1.703.284,63	-7.229.782,01
V.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		8.529.734,04	6.826.449,41
			0,00	0,00
B.	RÜCKSTELLUNGEN
1.	Steuerrückstellungen	1.090.909,08		0,00
2.	Sonstige Rückstellungen	167.497,94		0,00
			1.258.407,02	0,00
C.	VERBINDLICHKEITEN
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		6.936.386,64
2.	Erhaltene Anzahlungen	15.272,79		68.965,15
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	19.896,20		0,00
4.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18.970,09		17.278,27
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.201.382,90		7.067.405,48
6.	Sonstige Verbindlichkeiten	89.901,40		57.699,00
	davon aus Steuern EUR 0,00 (i. Vj. EUR 799,96)
			7.345.423,38	14,147.734,54
Bilanzsumme			8.603.830,40	14.147.734,54

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017 der Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH, Berlin

Amtsgericht Charlottenburg / HRB 182514

A. Allgemeine Angaben

Die Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH, Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29. Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1. Juli 2017 zwischen der Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH wird in den nach lFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Geschäftsführung ist trotz dieser Tatsache bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, da die Gesellschaft im Cash Pool der Vonovia SE eingebunden ist, Infolge der Einbeziehung im Konzernverbund der Vonovia SE hat die Gesellschaft eine positive Fortbestehens- und Fortführungsprognose unterstellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen In der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke in Höhe von TEUR 18.935 unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weiden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschatwertberichtigungen gedeckt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Dabei werden die, den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden, Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		31.12.2017		31.12.2016
		Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
		TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
	aus Vermietung	6	-	185	-
	aus Grundstücksverkäufen	29	-	7.000	-
	gegen verbundene Unternehmen	-	-	1	-
Sonstige Vermögensgegenstände		33	-	11	-
Gesamt		68	-	7.197	-

(2) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen im Vorjahr, resultieren ausschließlich aus dem Finanzverkehr.

(3) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	1 -5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt	bis 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-	-	-	6.936	6.936
(davon durch Grundpfandrechte besichert)	(-)				(6.936)
Erhaltene Anzahlungen	15	15	-	-	70	70
Verbindlichkeiten aus Vermietung	20	20	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19	19	-	-	17	17
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.201	7.201	-	-	7.067	2.067
Sonstige Verbindlichkeiten	90	90	-	-	58	58
Gesamt	7.345	7.345	-	-	14.148	9.148

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1 -5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	-	-
(davon durch Grundpfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.000	-
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	5.000	-

(4) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren im Berichtsjahr ausschließlich aus dem Finanzverkehr. Im Vorjahr umfassten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 6.737 sowie aus Lieferung und Leistungen in Höhe von TEUR 330.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(5) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Aufwendungen für frühere Jahre in Höhe von TEUR 784, Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 165 sowie Abschreibungen von Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen In Höhe von TEUR 134.

Berlin, den 20. April 2018

Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH

Die Geschäftsführung

KIaus Freiberg

Gerald Klinck

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Gesellschafter der

Diak-Nd Pflege-Altenheime Besitz GmbH

sind die

(1) TPI Immobilien Holding GmbH

(2) PARNAD Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1.	Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus
	- der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von	8.603.830,40 €
	- der Gewinn und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresfehlbetrag von	1.703.284,63 €
	- und dem Anhang,
	wird hiermit festgestellt.
2.	Der Jahresfehlbetrag in Höhe von	1.703.284,63 €
	wird auf neue Rechnung vorgetragen.
3.	Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.
4.	Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Wien, 12.06.2018

TPI Immobilien Holding GmbH

Dr. Bettina Dutter	Mark Ennis
Geschäftsführerin	Prokurist

Grünwald, 12.06.2018

PARNAD Grundstücks-Verwaltungsgesellschaft mbH

A. Stingl	M. Weiß
(GF)	(GF)