Mathilden-Hospital Büdingen Service GmbH

Büdingen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	ANLAGEVERMÖGEN

I.	Sachanlagen	6.958,00	458,00

II.	Finanzanlagen	25.564,59	25.564,59

		32.522,59	26.022,59


B.	UMLAUFVERMÖGEN

I.	Vorräte	13.413,14	0,00

II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.900,50	155.356,75

III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	4.952,94	4.209,32


		99.789,17	185.588,66

PASSIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	EIGENKAPITAL

I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00

II.	Bilanzgewinn	0,00	0,00

		25.000,00	25.000,00


B.	RÜCKSTELLUNGEN	60.000,00	55.400,00


C.	VERBINDLICHKEITEN	14.789,17	105.188,66





		99.789,17	185.588,66

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 3730 in das Handelsregister des Amtsgerichts Friedberg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 276 und 288 Abs. 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zu Laufzeiten der Forderungen und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um zusätzliche Posten erweitert.

Im vorliegenden Jahresabschluss wurde für Zwecke der Offenlegung von den größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 (netto) werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 (jeweils netto) werden in einem Sammelposten aktiviert, der über fünf Jahresraten aufwandswirksam abgeschrieben wird. Nach Ablauf der Fünf-Jahresfrist wird der Abgang der im Sammelposten erfassten Vermögensgegenstände unterstellt.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Ergeben sich Anzeichen einer Wertminderung erfolgt ein Werthaltigkeitstest und gegebenenfalls eine Teilwertabschreibung.

Bei den Vorräten werden die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bewertet.

Für den zwischen Handelsrecht und Steuerrecht bestehenden Bewertungsunterschied der einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden werden latente Steuern ermittelt, soweit sich die Bewertungsunterschiede im Zeitablauf umkehren. Die latenten Steuern werden unter Berücksichtigung des unternehmensindividuellen Steuersatzes ermittelt. Aktive latente Steuern für Verlustvorträge werden nicht erfasst. Es erfolgt eine saldierte Betrachtung aktiver und passiver latenter Steuern. Ein sich gegebenenfalls ergebender aktivischer Überhang der latenten Steuer wird nicht angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durch die Deutsche Bundesbank vorgegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst. Kostensteigerungen werden bei der Bewertung von Rückstellungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Unter den Sachanlagen werden verschiedene Einrichtungen und Ausstattungen ausgewiesen.

Angaben zum Anteilsbesitz

	Beteiligung	Eigenkapital zum 31. Dezember 2017	Ergebnis 2017
	%	in TEUR	in TEUR
Capio Mathilden-Hospital Büdingen Wohnen GmbH	100	26	0

Vorräte

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wird insbesondere der Warenbestand des Cafés / Kiosks zum Stichtag erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden im Berichtsjahr neben Einzelwertberichtigungen Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1 % abgesetzt.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich ferner um Forderungen aus Cashpooling (TEUR 16, Vj. TEUR 127), aus umsatzsteuerlicher Organschaft (-TEUR 1, Vj. -TEUR 1) und gegen Tochtergesellschaften im Rahmen der Ergebnisabführung (TEUR 31, Vj. TEUR 25).

Die Restlaufzeiten der Forderungen liegen unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten liegen unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung (TEUR 50, Vj. TEUR 143) an den Gesellschafter. Die Forderungen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 48 (Vj. TEUR 46) sind mit der Verpflichtung saldiert worden.

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von TEUR 4 (Vj. TEUR 4).

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB.

Zum Stichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 15 (Vj. 13) Mitarbeiter.

Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung setzte sich im Jahr 2017 wie folgt zusammen:

Klaus Wöhrle, Kaufmann

Martin Reitz, Dipl.-Kaufmann

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden einbezogen, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird am Sitz der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden, hinterlegt.

Büdingen, 5. Januar 2018

gez. Martin Reitz gez. Klaus Wöhrle

Geschäftsführer Geschäftsführer

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde von der Gesellschafterversammlung am 16. August 2018 festgestellt.