ROKOMA Konfitüren-Feinkost GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum 30.6.2007

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		242.766,00		217.765,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00		1,00
II. Sachanlagen	242.765,00		217.764,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		890.280,42		987.485,94
I. Vorräte	623.338,37		595.094,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	143.523,43		271.936,38
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	123.418,62		120.455,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.173,68		0,00
Summe Aktiva		1.137.220,10		1.205.250,94

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		160.428,85		109.887,32
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Bilanzgewinn	109.299,66		58.758,13
B. Rückstellungen		43.371,17		52.245,39
C. Verbindlichkeiten		933.420,08		1.043.118,23
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.137.220,10		1.205.250,94

ANHANG

RoKoMa Feinkost- Konfitüren GmbH

Jahresabschluss zum 30. Juni 2007

Anhang

1. Erläuterungen zur Gliederung und zur Form der Darstellung

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen

2.2. Vorräte

2.3. Forderungen

2.4. Rückstellungen

2.5. Verbindlichkeiten

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Anlagevermögen

3.2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

3.3. Verbindlichkeiten

3.4. Sonstige betriebliche Erträge

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

5. Ergebnis

6. Sonstige Angaben

6.1. Geschäftsführung

6.2. Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter

6.3. Angaben zu verbundenen Unternehmen

1. Erläuterungen zur Gliederung und zur Form der Darstellung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Trotzdem erfolgte die Gliederung der Bilanz nach dem Gliederungsschema für große Kapitalgesellschaften, für die Gewinn - und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Absatz 1 HGB das Gesamtkostenverfahren angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

2.1.Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen, wobei sich die Nutzungsdauer an den amtlichen AfA-Tabellen orientiert. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Erhöhte Abschreibungen aus steuerlichen Gründen oder auf den beizulegenden Wert wurden nicht vorgenommen.

2.2. Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden mit ihren Anschaffungskosten bewertet. Die Halb- und Fertigfabrikate wurden mit den Herstellungskosten bewertet, wobei sich diese aus Material- und Fertigungskosten, angemessenen Teilen der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie der Abschreibungen auf die Produktionsanlagen zusammensetzen oder mit dem niedrigeren Marktpreis am Bilanzstichtag.

Abgesehen von handelsüblichen Eigentumsvorbehalten sind die Vorräte an Kreditinstitute im vollem Umfang sicherungsübereignet.

2.3. Forderungen

Die Forderungen, die alle EUR lauten, wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Für das allgemeine Kreditrisiko sowie für Zinsverluste wurde eine Pauschalwertberichtigung gebildet. Die Restlaufzeit der Forderungen liegt unter einem Jahr.

2.4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Sie beinhalten im Wesentlichen nachlaufende Personalkosten und die Kosten des Jahresabschlusses.

2.5.Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

3.2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Gesellschafterin.

3.3. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr.3 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind, lagen zum Bilanzstichtag nicht vor.

5. Ergebnis

Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

6. Sonstige Angaben

6.1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Egon Meyer, er ist von den Beschränkungen nach § 181 BGB befreit.

Auf die Angabe der Geschäftsführervergütung haben wir gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vorschüsse oder Kredite an den Geschäftsführer wurden nicht gewährt.

6.2. Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte in 2007 9 und 2006 jeweils 6 gewerbliche Mitarbeiter.

6.3. Angaben zu verbundenen Unternehmen

Unser gesamtes Stammkapital wird von der ELRO-Gruppe GmbH gehalten.

Unser Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der ELRO-Gruppe GmbH einbezogen.

Zu weiteren verbundenen Unternehmen verweisen wir auf die folgende Beteiligungsliste unserer Muttergesellschaft:

Beteiligungsliste der ELRO-Gruppe GmbH
Nr.	Name	Sitz	Anteil %
Tochtergesellschaften:
1	Elmenhorster Fruchtsaftgetränke GmbH	Rostock	100
2	Ferienhof "Ostseeland" GmbH	Diedrichshagen	100
3	Bio-Obstproduktion "Zur Kühlung" GmbH	Jennewitz	100
4	RoKoMa Konfitüren-Feinkost GmbH	Rostock	100
5	Mecklenburger Spirituosenfabrik G.
	Winkelhausen GmbH Güstrow	Güstrow	100
6	Großkelterei Rötha GmbH	Rötha	100
7	ELRO-Trans GmbH	Rötha	100
8	Elmenhorster/ Ukraine/ Bukovina GmbH	Tchernowizka	70
9	GbR ELRO/Harnack	Rostock	94
Enkelgesellschaften
1	Spirituosen GmbH Hartenfels Torgau	Torgau	100	Tochter zu 5
2	KonVin Spolka z. o. o.,	Gluchow, Polen	100	Tochter zu 6
3	Röthaer Verwaltungsgesellschaft mbH	Rötha	100	Tochter zu 6

Anlage zum Anhang
Verbindlichkeitenspiegel

	Art der Verbindlichkeit		Höhe	bis 1 Jahr
			€	€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.346,87	15.338,76
	-	davon besichert	38.346,87	15.338,76
	( Vorjahr		46.016,25	15.338,76
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		98.445,30	98.445,30
	( Vorjahr		172.486,22	172.486,22
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen		748.331,95	748.331,95
	( Vorjahr		767.883,66	767.883,66
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		48.295,96	41.387,02
	( Vorjahr		56.732,10	36.284,47
	Gesamt		933.420,08	903.503,03
	( Vorjahr		1.043.118,23	991.993,11

	Art der Verbindlichkeit		Höhe	1-5 Jahre
			€	€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.346,87	23.008,11
	-	davon besichert	38.346,87	23.008,11
	( Vorjahr		46.016,25	30.677,49
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		98.445,30	0,00
	( Vorjahr		172.486,22	0,00
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen		748.331,95	0,00
	( Vorjahr		767.883,66	0,00
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		48.295,96	6.908,94
	( Vorjahr		56.732,10	20.447,63
	Gesamt		933.420,08	29.917,05
	( Vorjahr		1.043.118,23	51.125,12

	Art der Verbindlichkeit		Höhe	über 5 Jahre
			€	€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.346,87	0,00
	-	davon besichert	38.346,87	0,00
	( Vorjahr		46.016,25	0,00
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		98.445,30	0,00
	( Vorjahr		172.486,22	0,00
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen		748.331,95	0,00
	( Vorjahr		767.883,66	0,00
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		48.295,96	0,00
	( Vorjahr		56.732,10	0,00
	Gesamt		933.420,08	0,00
	( Vorjahr		1.043.118,23	0,00

	Art der Verbindlichkeit		Höhe
			€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.346,87
	-	davon besichert	38.346,87
	( Vorjahr		46.016,25	)
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		98.445,30
	( Vorjahr		172.486,22	)
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen		748.331,95
	( Vorjahr		767.883,66	)
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		48.295,96
	( Vorjahr		56.732,10	)
	Gesamt		933.420,08
	( Vorjahr		1.043.118,23	)

	Art der Verbindlichkeit		Höhe	besichert durch
			€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		38.346,87	Sicherungsübereignung Anlagever-
	-	davon besichert	38.346,87	mögen und Vorräte
	( Vorjahr		46.016,25	Grundschuld der Muttergesellschaft
2.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		98.445,30
	( Vorjahr		172.486,22
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen		748.331,95
	( Vorjahr		767.883,66
4.	Sonstige Verbindlichkeiten		48.295,96	Sicherungsübereignung Maschinen
	( Vorjahr		56.732,10
	Gesamt		933.420,08
	( Vorjahr		1.043.118,23

ROKOMA Abwicklungsgesellschaft mbH