PUW PFLEGENUNDWOHNEN Beteiligungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 102743

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		31.12.2018		31.12.2017
		EUR	EUR	EUR	EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
I.	Sachanlagen
	Betriebs- und Geschäftsausstattung		0,00		4.621,00
II.	Finanzanlagen
	1. Anteile an verbundenen Unternehmen	56.707.859,62		115.349,98
	2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	500.000,00		500.000,00
			57.207.859,62		615.349,98
			57.207.859,62		619.970,98
B.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		12.727,95
	2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.163.638,37		49.012.039,68
	3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		1.273.740,93
	4. Sonstige Vermögensgegenstände	50.478,47		219.814,46
			4.214.116,84		50.518.323,02
II.	Guthaben bei Kreditinstituten		8.310,07		40.294,64
			4.222.426,91		50.558.617,66
			61.430.286,53		51.178.588,64

PASISIVA

		31.12.2018		31.12.2017
		EUR	EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		1.000.000,00		1.000.000,00
II.	Kapitalrücklagen		8.097.558,06		0,00
III.	Gewinnvortrag		49.095.942,34		47.570.055,24
IV.	Jahresüberschuss		1.307.258,58		1.525.887,10
			59.500.758,98		50.095.942,34
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	1. Steuerrückstellungen	1.523.099,54		849.236,54
	2. Sonstige Rückstellungen	9.596,08		7.630,00
			1.532.695,62		856.866,54
C.	VERBINDLICHKEITEN
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.721,52		0,00
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	381.110,41		225.779,76
			396.831,93		225.779,76
			61.430.286,53		51.178.588,64

Anhang 2018

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Absatz 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde teilweise Gebrauch gemacht. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 102743 eingetragen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft gehört seit dem 01. Oktober 2018 zum Konsolidierungskreis der Deutsche Wohnen SE, Berlin.

Die Gesellschaft nimmt seit dem 01. Oktober 2018 am konzerninternen Cash-Pooling mit der Deutsche Wohnen SE, Berlin, als Poolführerin teil.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten - bei dauerhaften Wertminderungen vermindert um Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert -angesetzt. Wesentlicher Werttreiber bei der Beurteilung der Werthaltigkeit der Anteile an immobilienhaltenden verbundenen Unternehmen ist der beizulegende Wert der Immobilien. Bestehen die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr, wird eine Wertaufholung nach § 253 Absatz 5 HGB vorgenommen.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind zum Nominalwert bilanziert.

Als beizulegender Wert der Immobilien werden jene für den IFRS Konzernabschluss der Deutsche Wohnen SE, Berlin, ermittelten beizulegenden Werte verwendet. Per 31. Dezember 2018 wurde der Bestand für die Pflegeimmobilien durch die Wüest Partner Deutschland W&P Immobilienberatung GmbH, Berlin, nach international anerkannten Bewertungsverfahren bewertet. Die wesentlichen Bewertungsparameter sind Mietwachstum, Diskontierungsfaktor und Kapitalisierungsfaktor sowie Instandhaltungsplanung der Pflegeimmobilien.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert beziehungsweise zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften und ungewisse Verbindlichkeiten. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den von der Bundesbank veröffentlichten Zinssätzen abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten keine Forderungen gegen Gesellschafter (Vorjahr: TEUR 49.012).

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 4.164 (Vorjahr: TEUR 49.012).

(2) Kapitalrücklagen

Im Geschäftsjahr wurden TEUR 8.098 in die Kapitalrücklage eingestellt.

(3) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Abschlussprüfung und Steuerberatung in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr: TEUR 8).

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 204 (Vorjahr: TEUR 226).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus konzerninternem Cash-Pooling in Höhe von TEUR 177 (Vorjahr: TEUR 0) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 204 (Vorjahr: TEUR 226).

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahresdurchschnitt keine Arbeitnehmer (Vorjahr: 1 Arbeitnehmer).

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge.

Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse, Kredite oder Bürgschaften an Mitglieder der Geschäftsführung gewährt. Es bestehen zum Abschlussstichtag keine Ansprüche aus Vorschüssen, Krediten oder Bürgschaften an Mitglieder der Geschäftsführung.

Es besteht ein Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Deutsche Wohnen SE, Berlin, als Geschäftsbesorger (nahestehendes Unternehmen).

Geschäftsführung

Diplom-Kaufmann	(bis 01.10.2018)
Jürgen Schaubel
Diplom- Ingenieur; Diplom- Wirtschaftsingenieur	(ab 01.10.2018) Geschäftsführer bei Gesellschaften der Deutsche Wohnen SE Gruppe
Lars Dormeyer
Diplom-Kaufmann	(ab 01.10.2018) Geschäftsführer bei Gesellschaften der Deutsche Wohnen SE Gruppe
Andy Herrmann

V. Konzernabschluss/Angaben zu Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Deutsche Wohnen SE, Berlin, einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht. Entsprechend den Befreiungsregelungen des § 291 HGB wurde kein Teilkonzernabschluss erstellt.

VI. Nachtragsbericht

Wesentliche Ereignisse nach dem Stichtag sind uns nicht bekannt.

VII. Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn in Höhe von EUR 50.403.200,92, der sich aus einem Gewinnvortrag in Höhe von EUR 49.095.942,34 und dem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.307.258,58 zusammensetzt, wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hamburg, den 11. März 2019

PUW PFLEGENUNDWOHNEN Beteiligungs GmbH

Die Geschäftsführung

Lars Dormeyer

Andy Herrmann

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung und zur Ergebnisverwendung:

Der Jahresabschluss wurde am 21. Mai 2019 festgestellt. Dabei wurde der im Anhang angegebenen Ergebnisverwendung entsprochen.