VLET Speicherstadt Gastronomie GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	103.925,00	125.009,00
	103.926,00	125.010,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	290.973,93	62.019,81
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	275.815,49	321.279,44
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	183.187,81	119.856,78
	749.977,23	503.156,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.204,76	3.339,50
	867.107,99	631.505,53

Passiva

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	62.746,61	47.212,52
III. Vortrag auf neue Rechnung	265.549,24	218.336,72
	353.295,85	290.549,24
B. Rückstellungen	41.504,53	29.153,79
C. Verbindlichkeiten	472.307,61	311.802,50
	867.107,99	631.505,53

Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss wurde am 25.05.2020 festgestellt.

gez. Geschäftsführer,

Hans-Christoph Klaiber,

Maximilian Heinz Karl

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Hamburg. Sie wird im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 94570 geführt.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Für die Zugänge bei den geringwertigen Anlagengegenständen (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden die steuerlichen Vorschriften zur Bildung eines Sammelpostens und zur Auflösung über fünf Jahre (§ 6 Abs. 2a EStG) auch in der Handelsbilanz angewendet, da diese Handhabung der tatsächlichen Nutzungsdauer nicht entgegensteht.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder niedrigeren Zeitwerten, wobei für Lager- und Verwertungsrisiken Abschläge in angemessenem Umfang vorgenommen wurden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltene Umsatzsteuer vermindert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Fristigkeiten

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuererstattungsansprüche in Höhe von TEUR 23. Davon entfallen TEUR 19 auf Steuern vom Einkommen und vom Ertrag. Der verbleibende Betrag entfällt auf Vorsteueransprüche.

2. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Prüfungs- und Jahresabschlusskosten (TEUR 9), für ausstehende Berufsgenossenschaftsbeiträge (TEUR 3), für ausstehende Rechnungen (TEUR 7), für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (TEUR 5) und für ausstehenden Urlaub (TEUR 6).

3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber dem Gesellschafter besteht eine Verbindlichkeit in Höhe von TEUR 128. Im Vorjahr bestand eine Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von TEUR 0.

C. Sonstige Angaben

1. Bürgschaften

Die Gesellschaft hat gegenüber der NORD EVENT GmbH selbstschuldnerische Bürgschaften in Höhe von insgesamt TEUR 1.300 abgegeben. Die NORD EVENT GmbH hat ein positives Jahresergebnis. Ein Risiko der Inanspruchnahme besteht nicht.

2. Anzahl der Mitarbeiter

Die Anzahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 28 , davon 19 Vollzeitkräfte und 9 Teilzeitkräfte (voll berücksichtigt nach Köpfen).

3. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer ist:

―	Hans-Christoph Kiaiber, Diplom-Ingenieur, Lübeck
―	Maximilian Heinz Karl, Brackei

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in folgender Höhe:

	2019	2020	2021	2022
Art der Verpflichtung	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verpflichtungen aus Mietverträgen über unbewegliches Sachanlagevermögen	274,7	274,7	274,7	274,7
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen	274,7	274,7	274,7	274,7
Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen über bewegliches Sachanlagevermögen	0	0	0	0

D. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss von EUR 62.746,61 zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von EUR 265.549,24 auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, 31. März 2020

VLET Speicherstadt Gastronomie GmbH

Geschäftsführung

Hans-Christoph Klaiber

Maximilian Heinz Karl