M.M. Warburg & CO Schiffahrtstreuhand GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz per 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen:
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		10.075,00		10.461,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	86.842,11		62.262,11
2. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 26.000,00 (Vorjahr EUR 26.000,00)	26.000,00	112.842,11	26.000,00	88.262,11
		122.917,11		98.723,11
B. Umlaufvermögen:
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	636.750,91		919.357,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 505.304,78 (Vorjahr EUR 592.365,57)
davon gegenüber verb. Unternehmen EUR 19.936,83 (Vorjahr EUR 0,00)
2. Sonstige Vermögensgegenstände	288.176,97		217.897,53
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00)		924.927,88		1.137.255,38
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.179.759,62		1.354.580,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		453,62
		2.227.604,61		2.591.013,10
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00		500.000,00
II. Gewinnvortrag	885,62		55,82
III. Jahresüberschuss	521.588,83	1.022.474,45	504.829,80	1.004.885,62
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	143.820,00	143.820,00	141.310,00	141.310,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 91.410,03 (Vorjahr EUR 182.027,79)	317.002,42		401.986,31
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 676.893,88 (Vorjahr EUR 969.565,25)
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 673.000,00 (Vorjahr EUR 969.565,25)	676.893,88		969.565,25
3. Sonstige Verbindlichkeiten
davon aus Steuern EUR 67.413,86 (Vorjahr EUR 73.265,92)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00)
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 67.413,86 (Vorjahr EUR 73.265,92)	67.413,86	1.061.310,16	73.265,92	1.444.817,48
		2.227.604,61		2.591.013,10

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

	01.01-31.12.2015 2015 EUR	01.01.-31.12.2014 2014 EUR
1. Umsatzerlöse	2.568.026,55	2.538.127,52
2, Sonstige betriebliche Erträge	57.256,52	58.005,58
	2.625.283,07	2.596.133,10
3, Aufwendungen für bezogene Leistungen	-485.141,26	-516.346,71
4. Personalaufwand
a. Löhne und Gehälter	-689.317,24	-698.158,00
b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-140.398,60	-141.495,86
davon für Altersversorgung: EUR 9.955,62 (Vorjahr EUR 9.984,29)
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	-4.352,40	-5.750,91
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-733.000,52	-634.226,25
7. Erträge aus Beteiligungen	0,00
davon aus verb. Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00)
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	125.533,48	69.583,36
davon aus verb. Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00)
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen	-24.105,00	-15.260,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-85,635,57	-32.436,39
davon aus verb. Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00)
davon aus Abzinsung EUR 85.635,57 (Vorjahr EUR 32.216,39)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	588.865,96	622.042,34
12. Steuern vom Einkommen und Ertrag	-67.277,13	-117.212,54
13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	521.588,83	504.829,80

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2015

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH-Gesetz) aufgestellt. Von den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen gem. §§ 264 Abs. 1, § 274a Nr. 1 und 288 HGB wird Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der Jahresabschluss der M.M.Warburg & CO Schiffahrtstreuhand GmbH, Hamburg, wird in den Konzernabschluss der VIGOR Beteiligungsgesellschaft mbH, Hamburg, einbezogen.

Der Konzernabschluss wird beim Bundesanzeiger eingereicht und von diesem bekanntgemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Grundlage für die Aufstellung des Jahresabschlusses der M.M.Warburg & CO Schiffahrtstreuhand GmbH waren die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter bis EUR 150,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die Finanzanlagen wurden nach dem Grundsatz der Einzelbewertung zu Anschaffungskosten bzw. bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen sind zum Nennwert bzw, dem niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag und Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr wurden abgezinst.

Die Guthaben bei Kreditinstituten entsprechen dem Nominalwert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt, wobei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr abgezinst wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung wurden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Angaben zur Bilanz

Beteiligungen wurden aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung in Höhe von TEUR 24 außerplanmäßig abgeschrieben.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von TEUR 505 (Vj. TEUR 846) enthalten.

In den ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind keine Positionen mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer sind:

―	Herr Michael Clasen, Rechtsanwalt, Hamburg
―	Herr Dr. F. Benedict Heyn, Rechtsanwalt, Hamburg

Das per 31.12.2015 verwaltete Treuhandvermögen beträgt TEUR 435.000.

Die Gesellschaftsanteile werden zu 100 % von der Atalanta Beteiligungsgesellschaft mbH & CO KG, Hamburg, gehalten.

Haftungsverhältnisse, die aus der Bilanz nicht ersichtlich sind, bestanden zum Jahresende nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Leasingverträgen in Höhe von EUR 49.221,00.

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 521.588,83 und den Gewinnvortrag von EUR 885,62 für eine Ausschüttung in Höhe von EUR 520.000,00 zu verwenden. Der verbleibende Restbetrag von EUR 2.474,45 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Hamburg den 15. April 2016

Der Jahresabschluss der M.M. Warburg & CO Schiffahrtstreuhand GmbH zum 31.12.2015 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 20.04.2016 festgestellt worden.