Salco Gesellschaft für Projektentwicklung und Baumanagement mbH

Langen in Hessen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	71.153,00	8.550,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	2,00
II. Sachanlagen	71.152,00	8.548,00
B. Umlaufvermögen	6.191.104,79	3.637.844,02
I. Vorräte	1.195.246,20	2.252.598,92
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	-2.488.549,43	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	666.366,91	635.155,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.329.491,68	750.089,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.016,47	500,12
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.268.274,26	3.646.894,14

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	93.033,87	83.405,23
I. gezeichnetes Kapital	125.000,00	125.000,00
II. Verlustvortrag	41.594,77	42.303,39
III. Jahresüberschuss	9.628,64	708,62
B. Rückstellungen	7.600,10	3.955,70
C. Verbindlichkeiten	6.167.640,29	3.559.533,21
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.268.274,26	3.646.894,14

Anhang

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der SALCO GmbH wurden unverändert als Bilanzvorträge auf neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen wurden insoweit berücksichtigt, als sie auf die Herstellung von Gebäuden entfallen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Angaben zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zur Aktivseite

Anlagenentwicklung

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	658.770,86 €	0,00 €	585.383,96 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	7.596,05 €	0,00 €	46.815,75 €	0,00 €

davon gegenüber Gesellschaftern: 0,00 €

Angaben zur Passivseite

Eigenkapital

Das Stammkapital von EUR 125.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung der SALCO GmbH schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 9.628,64 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten die Rückstellungen für Prüfungskosten (MaBV).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.368.481,43 €	5.334.967,79 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	132.081,30 €	132.081,30 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	667.077,56 €	180.251,33 €	0,00 €

davon gegenüber Gesellschaftern: 515.456,15 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.634.074,16 €	2.634.074,16 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	68.942,99 €	68.942,99 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	645.945,88 €	434.119,65 €	0,00 €

davon gegenüber Gesellschaftern: 248.056,45 €

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Rida Khalifé Dipl.-Bauingenieur

Zum Abschlussstichtag beliefen sich die den Geschäftsführern gewährten Vorschüsse auf 0,00 €.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Zusätzliche Angaben zur Anwendung des Umsatzkostenverfahrens

Der Personalaufwand des Geschäftsjahres beträgt:

Löhne und Gehälter -342.147,26 €

Soziale Abgaben und Aufwendungen

für die Altersversorgung und Unterstützung -36.200,10 €

davon für Altersversorgung -4.430,48 €

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtigen Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 20.12.2013.