Rialto Capital GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	33.844,00	40.333,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	838,00	1.077,00
II. Sachanlagen	6,00	6,00
III. Finanzanlagen	33.000,00	39.250,00
B. Umlaufvermögen	2.295.112,22	2.249.363,88
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.294.941,36	2.247.770,87
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	170,86	1.593,01
C. Rechnungsabgrenzungsposten	331,39	265,50
Aktiva	2.329.287,61	2.289.962,38
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.640.021,89	1.627.997,53
I. Gezeichnetes Kapital	137.700,00	137.700,00
II. Gewinnrücklagen	13.770,00	13.770,00
III. Bilanzgewinn	1.488.551,89	1.476.527,53
davon Gewinnvortrag	1.476.527,53	1.852.731,17
B. Rückstellungen	22.324,00	17.794,00
C. Verbindlichkeiten	666.941,72	644.170,85
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	666.941,72	644.170,85
Passiva	2.329.287,61	2.289.962,38

Anhang

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht:

Firmenname laut Registergericht:	Rialto Capital GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Düsseldorf
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Amtsgericht Düsseldorf
Register-Nr.:	HRB 101486

Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den Kriterien des § 267 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 der Rialto Capital GmbH, Düsseldorf, wird nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften in unverkürzter Form aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Auf die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagenwerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

1.2 Sachanlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

1.3 Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt, gegebenenfalls zum niedrigeren beizulegenden Wert.

1.4 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden grundsätzlich zum Nennwert bilanziert.

1.5 Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und zum Nennwert bilanziert.

1.6 Forderungen und Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 2.190.590,34 (Vorjahr: EUR 2.132.361,17).

1.7 Liquide Mittel

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird zum Nennwert bilanziert.

1.8 Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden bei der Rückstellungsbildung berücksichtigt.

Rückstellungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr werden mit dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Zusätzlich wird auf den Rückstellungsspiegel im Anhang verwiesen, der den Stand zum Beginn des Wirtschaftsjahres, die Zuführungen, Verbräuche, Auflösungen und den Stand zum Schluss des Wirtschaftsjahres wiedergibt.

1.9 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zu ihrem Erfüllungsbetrag, jedoch unter Beachtung des Höchstwertprinzips, angesetzt.

2. Erläuterungen zu Positionen der Bilanz

2.1 Sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz ausgewiesenen sonstigen Vermögensgegenstände haben grundsätzlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2.2 Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 137.700,00 und wurde zum Gründungszeitpunkt auf das Geschäftskonto eingezahlt.

2.3 Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen i.H.v. EUR 22.324,00 handelt es sich im Einzelnen um:

Rückstellungen für Mieten	EUR	14.000,00
Rückstellungen für Abschlusskosten	EUR	5.024,00
Rückstellungen für Aufbewahrungspflicht	EUR	3.300,00
Summe der sonstigen Rückstellungen	EUR	22.324,00

2.4 Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2023	TEUR	bis 1 Jahr TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	größer 5 Jahre TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	9,4	9,4	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	657,5	657,5	0,0	0,0
Summe	666,9	666,9	0,0	0,0

3. Sonstige Angaben

3.1 Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer ist:

Herr Markus Mertens, Kaufmann, Düsseldorf.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3.2 Beschäftigte

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2023 eine Arbeitnehmerin.

Die Berechnung erfolgt methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

3.3 Haftungsverhältnisse

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

3.4 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen zum Abschlussstichtag keine, gem. § 285 Satz 1 Nr. 3a HGB, angabepflichtigen finanziellen Verpflichtungen.

3.5 Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, sind nicht zu verzeichnen.

sonstige Berichtsbestandteile

Düsseldorf, den 20.11.2024

Markus Mertens

Geschäftsführung

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 05.12.2024 festgestellt.