HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	4.407.369,01	4.505.080,00
I. Sachanlagen	4.407.369,01	4.505.080,00
B. Umlaufvermögen	431.569,81	20.510,57
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	409.402,39	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	22.167,42	20.510,57
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	185.779,21	317.783,32
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.024.718,03	4.843.373,89

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	342.783,32	258.977,82
III. Jahresüberschuss	132.004,11	-83.805,50
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	185.779,21	317.783,32
B. Rückstellungen	9.657,50	8.991,73
C. Verbindlichkeiten	5.015.060,53	4.827.040,72
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	852.252,48	626.219,45
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.162.808,05	4.200.821,27
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	7.341,44
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.024.718,03	4.843.373,89

Anhang

HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH, Berlin
Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB-191535-B.
Der Jahresabschluss der HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Estate Bottrop Neu" oder "Gesellschaft") wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gesellschaft ist Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für Kleinstkapitalgesellschaften gemäß §§ 266 Abs. 1 Satz 4, 275 Abs. 5 i.V.m. § 276 Satz 2 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Verbundene Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden.
Zum 31. Dezember 2020 weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 186 aus. Dem negativen Eigenkapital stehen ausreichend hohe stille Reserven gegenüber. Die bilanzielle Überschuldung wird sich aufgrund der zukünftigen positiven Ergebnisse abbauen. Die Gesellschaft verfügt zukünftig aufgrund ihrer laufenden Umsatzerlöse über ausreichend liquide Mittel, um ihren laufenden Verpflichtungen nachzukommen.
Von der HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, wurde eine Patronatserklärung erteilt.,

Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH verpflichtet sich, die HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH mit einem Betrag in Höhe von bis zu EUR 615.811,29 finanziell zu unterstützen. Die Verpflichtung gilt, solange das Eigenkapital der Gesellschaft negativ ist, längstens bis zum 31. Dezember 2022. Diese Erklärung ist bis zum vorgenannten Datum unwiderruflich, unbedingt und unkündbar.
Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH hat ferner keinen Anspruch auf Rückzahlung des von ihr an die HR Hotel Hannover GmbH gewährten Darlehens, solange bis die Liquidität der Gesellschaft die Rückzahlung ermöglicht, ohne ihre Fähigkeit, den laufenden Zahlungsverpflichtungen nachzukommen zu beeinträchtigen. Bis zur Beendigung dieser Verpflichtungen aus der Patronatserklärung ist diese unwiderruflich, unbedingt und unkündbar.
Die Gesellschaft finanziert sich über verbundene Unternehmen und kann jederzeit liquide Mittel dort abrufen. Die Gesellschaft verfügt somit über ausreichend liquide Mittel, um ihren laufenden Verpflichtungen nachzukommen. Wir verweisen auch
auf die Ausführungen in III. Verbindlichkeiten und III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen.
Die Gesellschaft steht mit weiteren Gesellschaften unter einheitlicher Leitung und wird mit diesen zusammen wirtschaftlich als HR Group gesteuert. Zudem resultieren die wesentlichen Erträge der Gesellschaft aus der Verpachtung an eine Hotelbetriebsgesellschaft aus der HR Group. Daher ist für die Entwicklung der Gesellschaft die Entwicklung der Hotelbetriebsgesellschaft und der gesamten HR Group maßgeblich. Bezüglich der Angaben zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit wird daher auf die Entwicklung der HR Group Bezug genommen.

Die Hotelbetriebsgesellschaften der HR Group waren durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen zunächst gezwungen, den Geschäftsbetrieb auszusetzen. Trotz einer gewissen Wiederaufnahme des Geschäfts im Juni 2020 unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen. Diese Reisebeschränkungen wurden aufgrund steigender COVID-19 Infektionszahlen im Herbst 2020 wieder ausgeweitet.
Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2021 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.
Die HR Group hat im September 2021 letztmals für die HR Group die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2021 und 2022 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HR Group und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen zu Gunsten von Gesellschaften im Verbund der HR Group. Aufgrund dieser Planung rechnet die HR Group mit positiven Cashflows, die - im Ergebnis auch für unsere Gesellschaft - zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in den Hotels der HR Group nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb insgesamt nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die Gesellschaften der HR Group - und damit auch unsere Gesellschaft - wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Umsatz und EBITDA der HR Group lagen per August 2021 leicht unterhalb der budgetierten Werte.
Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Sachanlagen des Anlagevermögens werden bei Zugang zu Anschaffungskosten aktiviert und anschließend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear zeitanteilig abgeschrieben.
Grundstücke und Gebäude des Anlagevermögens werden mit dem niedrigeren
beizulegenden Wert bilanziert, soweit eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung eingetreten ist. Für die Ermittlung des niedrigeren beizulegenden Werts wird
dem Buchwert der Wert der Immobilie gemäß Sachverständigengutachten zum
1. September 2019 gegenübergestellt. Im Fall des Wegfalls der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften Wertaufholungen vorgenommen.
Aufwendungen für die Teil- oder Komplettsanierung von Gebäuden werden aktiviert, soweit sie zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen Verbesserung der Gebäude führen. Angesetzt werden die zulässigen Mindestherstellungskosten. Eine Aktivierung von Finanzierungskosten erfolgt nicht.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.
Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.
Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag sind, gebildet.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

4. Fremdwährungsumrechnung

Es existieren keine Fremdwährungspositionen.

5. Latente Steuern

Im Geschäftsjahr 2020 und 2019 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Sachanlagen umfassen Grundstück und Gebäude des Arcadia Hotel Bottrop, das an das nahstehende Unternehmen Hotels by HR Bottrop GmbH vermietet ist.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Aufgrund von gestundeten Mieten bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren in Höhe von TEUR 409 gegen die Hotels by HR Bottrop GmbH.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2020 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafter ist die HR Dritte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.
Wir verweisen auch auf unsere Ausführungen unter I. Allgemeine Angaben.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen die Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr: TEUR 8).
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte, Kontenverpfändung, Sicherungsabtretung der Mieteinkünfte, Anteilsverpfändung und weitere Sicherheiten besichert. Ihre Restlaufzeit stellt sich wie folgt dar:

	mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr
	2020	2019
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	41	38

	mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren		mit Restlaufzeit über 5 Jahren		durch Grundpfand- rechte besichert
	2020	2019	2020	2019	2020	2019
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	4.122	4.163	0	0	4.163	4.201

Mit CAERUS Real Estate Debt Lux. S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburg, und anderen verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen besteht ein Darlehensvertrag über insgesamt TEUR 123.680 und einer Laufzeit bis 30. September 2023. Der bei der Gesellschaft bilanzierte Teilbetrag beträgt TEUR 4.162 (Vorjahr: TEUR 4.201). Die Kreditbedingungen wurden im Geschäftsjahr vollständig eingehalten. Zu den aus diesem Vertrag bestehenden Haftungsverhältnissen vgl. Abschnitt V.
Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus einem Asset Management Vertrag mit nahestehenden Unternehmen mit zehnjähriger Laufzeit besteht eine jährliche Verpflichtung in Höhe von TEUR 60.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 645 (Vorjahr: TEUR 571) wurden im Inland erzielt und resultieren aus der Vermietung des Arcadia Hotel Bottrop in der Passstraße 6, 46236 Bottrop, an das nahestehende Unternehmen sowie aus Mieteinahmen von fremden Dritten.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse
Aus einem Darlehensvertrag mit der CAERUS Real Estate Debt Lux. S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburg, und anderen verbundenen sowie nahestehenden Unternehmen in Höhe von ursprünglich insgesamt TEUR 123.680 besteht eine gesamtschuldnerische Haftung für die Darlehensnehmer. Die Darlehensverbindlichkeiten aller Gesamtschuldner betragen zum 31. Dezember 2020 TEUR 59.222. Hiervon bilanziert die Gesellschaft TEUR 4.163. Die gesamtschuldnerische Haftung beträgt TEUR 55.787 und besteht ausschließlich gegenüber verbundenen Unternehmen. Zur Besicherung der gesamtschuldnerischen Haftung bestehen dieselben Sicherheiten, wie für die eigene Inanspruchnahme, insbesondere Gesamtgrundschulden über TEUR 123.680 sowie die weiteren bereits unter den Verbindlichkeiten genannten Sicherheiten.
Aufgrund der stillen Reserven in den Immobilien geht die Gesellschaft davon aus, dass eine Refinanzierung kurzfristig möglich und damit die Inanspruchnahme-Wahrscheinlichkeit aus beiden Haftungsverhältnissen gering ist.
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Von der deutschen Bundesregierung wurden finanzielle Unterstützungen zur Verfügung gestellt. Der Gesellschaft wurde im September 2021 die Überbrückungshilfe III i.H.v. TEUR 183 gewährt.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Konzernverhältnisse
Gesellschafter ist die HR Dritte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Ebene des Mutterunternehmens aufgrund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.
Mitglieder der Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2020 gehörte der Geschäftsführung an:

•	Herr Ruslan Husry
•	Frau Dr. Bettina Dutter
•	Herr Björn Weidner

Der Geschäftsführer befindet sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhält keine Bezüge.

Berlin, den 12. November 2021
HR Hotel Estate Bottrop Neu GmbH

gez. Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2021 festgestellt.