CAMPINGGESELLSCHAFT AM ENTENFANGSEE MIT BESCHRÄNKTER HAFTUNG

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2011 bis zum 31.03.2012

Bilanz

Aktiva
	31.3.2012 EUR	31.3.2011 EUR
A. Anlagevermögen	1.979.141,12	342.392,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.716,00	60.536,00
II. Sachanlagen	300.614,00	281.856,00
III. Finanzanlagen	1.648.811,12	0,00
B. Umlaufvermögen	2.085.539,62	3.070.045,90
I. Vorräte	48.547,10	36.332,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.035.452,54	1.936.905,29
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.820,93	1.133.367,94
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.001.539,98	1.096.807,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.386,99	77.712,42
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.075.067,73	3.490.150,32

Passiva
	31.3.2012 EUR	31.3.2011 EUR
A. Eigenkapital	765.247,78	577.768,57
I. gezeichnetes Kapital	113.000,00	113.000,00
II. Kapitalrücklage	100.000,00	100.000,00
III. Gewinnvortrag	364.768,57	288.855,94
IV. Jahresüberschuss	187.479,21	75.912,63
B. Rückstellungen	599.961,30	382.576,55
C. Verbindlichkeiten	2.573.467,18	2.527.796,29
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.347.786,18	2.289.508,42
D. Rechnungsabgrenzungsposten	136.391,47	2.008,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.075.067,73	3.490.150,32

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Campinggesellschaft am Entenfangsee mbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsrechts aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Firma: Campinggesellschaft am Entenfang mbH
Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Sitz: 45481 Mülheim an der Ruhr
Gegenstand des Unternehmens: Der Erwerb von Grundstücken zum Zwecke des Betriebes eines Campingplatzes, die Verwaltung dieser Grundstücke sowie die Vornahme aller hiermit in Zusammenhang stehenden Geschäfte.
Gegenstand des Unternehmens ist auch der Betrieb des Campingplatzes, gelegen Am Entenfang in Mülheim an der Ruhr.
Die Gesellschaft kann gleichartige oder ähnliche Unternehmen erwerben, sich an solchen Unternehmen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.
Gegenstand des Unternehmens ist weiterhin der Betrieb von Lebensmittelgeschäften, Trinkhallen, Andenkenverkaufstellen, Bootsverleihstellen und Skiliften.
Geschäftsjahr: 01. April - 31. März
Stammkapital: Euro 113.000,00
Geschäftsführer: Herr Dietmar Harsveldt, Herr Rudolf Schwaab

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Campinggesellschaft am Entenfangsee mbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsrechts aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das vorhergehende Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 10 Jahre festgelegt.

Die Gründe für eine betriebliche Nutzung von mehr als 5 Jahren sind:
Der Firmenwert resultierte aus der Übernahme der Platzanlage in Hattingen. Aufgrund von Erfahrungswerten bezüglich Stabilität der Branche, Fluktuationsrate der Dauer- und Langzeitcamper und voraussichtlicher Bewirtschaftung der Platzanlage wurde die Nutzungsdauer auf 10 Jahre festgelegt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	67.695,52

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Eigenkapitalanteil von Wertaufholungen

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 1.820,93 (Vorjahr: Euro 1.133.367,94).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.347.786,18 (Vorjahr: Euro 2.289.508,42).
Die darin enthaltenen auf der Passivseite ausgewiesenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben Abgrenzungscharakter.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Es wird versichert, dass außer den in der Bilanz zum 31. März 2012 ausgewiesenen Verbindlichkeiten keine weiteren Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, aus Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen, die nicht aus dem laufenden Geschäftsverkehr resultieren, sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten bestehen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Dietmar Harsveldt
Weitere Geschäftsführer:	Rudolf Schwaab

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	0,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	1.000.000,00
= neuer Kreditbestand	1.000.000,00

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		1.000.000,00
Rückzahlungsbetrag		1.000.000,00
Zinssatz		2-5%%
Laufzeit		2-10 Jahre
Sicherheiten

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 187.479,21.

Er wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.4.2011 - 31.3.2012

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.4.2010 - 31.3.2011

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.306.434,24 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.