BN Baumarkt GmbH, Barchfeld

Barchfeld

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		618.332,80		370.431,22
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00		3,00
II. Sachanlagen	49.560,00		69.544,00
III. Finanzanlagen	568.769,80		300.884,22
B. Umlaufvermögen		1.443.794,06		1.512.065,65
I. Vorräte	785.276,01		742.759,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	658.518,05		769.305,92
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		10.753,73		168.027,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.527,75		6.608,77
Summe Aktiva		2.078.408,34		2.057.133,37

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		723.199,05		657.626,55
I. Gezeichnetes Kapital	76.693,79		76.693,79
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	580.932,76		508.896,82
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	65.572,50		72.035,94
B. Rückstellungen		465.226,00		384.448,67
C. Verbindlichkeiten		889.805,35		1.014.880,21
D. Rechnungsabgrenzungsposten		177,94		177,94
Summe Passiva		2.078.408,34		2.057.133,37

ANHANG

Anwendung des Bilanzrichtliniengesetzes

Die gesetzlichen Vertreter einer Kapitalgesellschaft haben den Jahresabschluss um einen Anhang zu erweitern, der mit der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung eine Einheit bildet(§264 Abs1 HGB)

Der Anhang enthält Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung ( insbesondere zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden) sowie sonstige Pflichtangaben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Es wurden keine Veränderungne in der Bewertung zum Vorjahr vorgenommen.

Aktiva

Anlagevermögen

Zugänge zu Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungsminderungen bewertet. Es werden planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Finanzanlagen sind ebenfalls zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit es sich bei den Finanzanlagen un Anteile an Personengesellschaften handelt und auf diese Anteile Verluste entfallen, wurden die Verluste von den Beteiligungsbuchwerten abgesetzt.

Die Aktivwerte der Rückdeckungsversicherungen zur Absicherung der Pensionszusage an die Gesellschafter-Geschäftsführer wurden erstmalig unter A.Anlagevermögen III:Finanzanlagen ausgewiesen.

Umlaufvermögen

Vorräte sind zu Anschaffungskosten- unter Beachtung des Niederstwertprinzips- bewertet. Auf Grund eines Rundschreibens von hagebau wurde eine zusätzliche Abwertung von 0,5 % wegen technischer Inventurdifferenzen vorgenommen.

Die Forderungen werden zum Nennwert abzüglich angemessener Einzelwertberichtigungen angesetzt. Zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung aktivisch abgesetzt. Bei der Berechnung werden einzelabgewertete Forderungen sowie enthaltene Umsatzsteuern nicht erfasst.

Passiva

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen.Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Bilanzerläuterungen

Aktiva

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände: Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden die Pauschalwertberichtigung abgesetzt.

Forderungsspiegel:

Art der Forderung zum 31.12.2006	Gesamtbetrag	davon mit einer kleiner 1 Jahr	Restlaufzeit größer 1 Jahr
Forderungen Lieferungen und Leistungen	80.954,70	80.954,70	0,00
Forderungen ggü. verbundenen Unternehmen	398.731,08	0,00	398.731,08
Sosntige Vermögensgegenstände	178.832,27	178.832,27	0,00
Summe	658.518,05	259.786,97	398.731,08

Flüssige Mittel 31.12.2006

T€

Kassenbestand 4,0

Guthaben bei Kreditinstituten 6,7

Rechnungsabgrenzungsposten: Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Leasingsonderzahlungen und andere diverse Vorausleistungen.

Passiva:

Verbindlichkeiten: Die Verbindlichkeiten werden in einem Verbindlichkeitenspiegel dargestellt.

Art der Verbindlichkeiten zum 31.12.2006	Gesamtbetrag	davon mit einer kleiner 1 Jahr	Restlaufzeit größer 1 Jahr
ggü.Kreditinstituten	16.274,02	0,00	16.274,02
aus Lieferungen und Leistungen	119.603,48	119.603,48	0,00
ggü. Gesellschaftern	638.862,46	0,00	638.862,46
Sonstige Verbindlichkeiten	115.065,39	115.065,39	0,00
Summe	889.805,35	234.668,87	655.136,48

Sonstige Angaben

Sonstige nichtbilanzierungspflichtige Angaben: Aus sonstigen nicht bilanzierten Verpflichtungen bestehen laufende Verpflichtungen aus Leasing-, Miet- und Pachtverträgen in Höhe von € 289.343,41

Geschäftsführung: Wolfgang Bauer, Winterstein und Jürgen Nothnagel, Bad Liebenstein

Stand und Entwicklung des Personals:

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 37 Personen beschäftigt

Arbeitnehmergruppen / Zahl

Arbeiter / 3

Angestellte / 34

davon

Geschäftsführer / 2

teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter / 13

vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter / 22

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse		4.075.300,49		3.968.720,35
2. sonstige betriebliche Erträge		57.071,63		48.221,47
3. Materialaufwand:		2.441.048,35		2.396.357,98
4. Personalaufwand:		840.924,15		812.715,77
a) Löhne und Gehälter	682.652,77		664.776,85
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung	158.271,38		147.938,92
5. Abschreibungen:		23.758,79		23.904,80
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		715.627,11		644.033,12
7. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen		9.690,92		20.375,38
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		22.298,50		15.501,05
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		49.483,39		51.957,74
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		93.519,75		123.848,84
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		25.208,06		48.885,71
12. sonstige Steuern		2.739,19		2.927,19
13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		65.572,50		72.035,94

Wolfgang Bauer und Jürgen Nothnagel

BN Baumarkt GmbH Barchfeld