HAHN Fonds Geschäftsführungs GmbH

Bergisch Gladbach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

		31.12.2009	31.12.2008
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	Finanzanlagen
	Anteile an geschlossenen Immobilienfonds	54.503	27.199
B.	Umlaufvermögen
	I. Vorräte	75	424
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0	1
	2. Sonstige Vermögensgegenstände	105	37
		105	38
	III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	4.902	3.387
		5.082	3.849
		59.585	31.048

PASSIVA

		31.12.2009	31.12.2008
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	25.000	25.000
	II. Verlustvortrag	-8.562	-4.956
	III. Jahresfehlbetrag	-5.643	-3.606
		10.795	16.438
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen	4.069	5.000
C.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.644	1.536
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	38.900	5.074
	3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.000	3.000
	4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.177	0
		44.721	9.610
		59.585	31.048

Anhang für 2009

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Bei der Aufstellung des Anhangs wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 274a HGB Gebrauch gemacht.

Die HAHN Fonds Geschäftsführungs GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 265, 266 und 275 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

Zur Verdeutlichung der Zahlen und der besseren Übersicht halber wurde im Bereich der Finanzanlagen die Position "Anteile an geschlossenen Immobilienfonds" eingefügt.

Ebenfalls aus den o.g. Gründen wurde unter dem Materialaufwand die Position "Aufwendungen für den Erwerb von Gesellschaftsanteilen" eingefügt.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten folgt den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 und der §§ 279 bis 283 HGB. Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten wird jeweils nachstehend erläutert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Anteile an geschlossenen Immobilienfonds werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bilanzposition	Stand 31.12.2009 (31.12.2008) Euro	davon Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr Euro
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
	(1,00)	(0,00)
Sonstige Vermögensgegenstände	104,90	0,00
	(37,10)	(0,00)

Forderungen sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das Bankguthaben wurde durch eine Saldenbestätigung der Bank bestätigt.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt. Gesellschafterin ist zu 100 % die HAHN Fonds Management GmbH, Bergisch Gladbach.

Rückstellungen

Die Rückstellungen decken in angemessenem Umfang die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie werden aufgrund der im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Beträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Die sonstigen Rückstellungen enthalten im wesentlichen Abschluss- und Prüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Bilanzposition	Stand 31.12.2009 (31.12.2008) Euro	davon Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.644,17	0,00
	(1.535,60)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	38.900,24	0,00
	(5.074,34)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.000,00	0,00
	(3.000,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	1.176,90	0,00
	(0,00)	(0,00)
Summe Verbindlichkeiten	44.721,31	0,00
	(9.609,94)	(0,00)

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit dem Nennwert bzw. dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht. Sie sind weder durch Pfandrechte noch durch ähnliche Rechte gesichert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der HAHN Fonds Management GmbH, Bergisch Gladbach, als alleinige Gesellschafterin in Höhe von EUR 31.999,00 (Vj.: EUR 0,00).

Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleinige Gesellschafterin ist die HAHN Fonds Management GmbH, Bergisch Gladbach. Die HAHN Fonds Geschäftsführungs GmbH wird in den Konzernabschluss der HAHN-Immobilien-Beteiligungs AG, Bergisch Gladbach mit einbezogen. Dieser wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und dort veröffentlicht.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer

Dr. Michael Nave, Kilchberg / Schweiz, Diplom-Kaufmann, ab dem 2. Februar 2010, Vorstandsvorsitzender der HAHN-Immobilien-Beteiligungs AG

Thomas Kuhlmann, Düsseldorf, Diplom-Betriebswirt, Vorstand der HAHN-Immobilien-Beteiligungs AG

Bernhard Schoofs, Overath, Diplom-Kaufmann, bis zum 2. Februar 2010, Vorstandsvorsitzender der HAHN-Immobilien-Beteiligungs AG (bis zum 28. Januar 2010)

Norbert Kuhn, Overath, Rechtsanwalt, bis zum 22. September 2009
Vorstand der HAHN-Immobilien-Beteiligungs AG (bis zum 31. Juli 2009)

Bergisch Gladbach, den 17. März 2010

gez. Dr. Michael Nave

gez. Thomas Kuhlmann