Kristall Kur- und Gradier-Therme GmbH Bad Wilsnack

Stein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	4.329.522,57	4.327.850,84
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.212,50	8.698,50
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.212,50	8.698,50
II. Sachanlagen	4.325.310,07	4.319.152,34
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.550.660,93	2.139.057,20
2. technische Anlagen und Maschinen	316.195,00	384.056,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303.124,00	353.154,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	155.330,14	1.442.885,14
B. Umlaufvermögen	1.564.499,34	1.472.027,53
I. Vorräte	51.980,00	41.952,00
1. fertige Erzeugnisse und Waren	51.980,00	41.952,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	108.607,83	1.218.112,73
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	78.377,91	10.159,50
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		1.067.018,03
3. sonstige Vermögensgegenstände	30.229,92	140.935,20
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.403.911,51	211.962,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	683.308,96	689.641,20
Aktiva	6.577.330,87	6.489.519,57

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.340.062,21	1.126.954,13
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Gewinnvortrag	626.954,13	938.164,88
III. Jahresüberschuss	213.108,08	-311.210,75
B. Rückstellungen	761.886,64	2.496.058,00
1. Steuerrückstellungen	78.330,64	155.157,00
2. sonstige Rückstellungen	683.556,00	2.340.901,00
C. Verbindlichkeiten	2.650.064,48	1.498.548,21
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.917.777,78	1.050.000,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	328.888,88	82.222,22
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.588.888,90	967.777,78
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	477.436,42	381.394,11
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	477.436,42	381.394,11
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	50.400,07	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	50.400,07	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	204.450,21	67.154,10
davon aus Steuern	200.223,41	3.137,30
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	926,38	58.598,87
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	204.450,21	67.154,10
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.825.317,54	1.367.959,23
Passiva	6.577.330,87	6.489.519,57

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse	2.458.879,27	2.630.392,67
2. sonstige betriebliche Erträge	1.714.764,30	1.537.999,46
3. Materialaufwand	1.201,90	43.894,47
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.201,90	43.894,47
4. Personalaufwand	868.694,61	1.000.415,23
a) Löhne und Gehälter	610.211,68	723.191,68
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	258.482,93	277.223,55
davon für Altersversorgung	12.250,00	13.700,00
5. Abschreibungen	527.571,55	279.246,89
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	527.571,55	279.246,89
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.497.388,17	3.211.153,12
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	18.375,94	19.850,20
davon aus verbundenen Unternehmen	18.375,72	19.850,20
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	30.031,48	10.041,70
davon an verbundene Unternehmen	0,08	2,05
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	40.659,28	-58.662,77
10. Ergebnis nach Steuern	226.472,52	-297.846,31
11. sonstige Steuern	13.364,44	13.364,44
12. Jahresüberschuss	213.108,08	-311.210,75

Anhang

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Kristall Kur- und Gradier-Therme GmbH Bad Wilsnack mit Sitz in Stein ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRB 10461 registriert.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ferner wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Durch die weltweite Covid-19-Pandemie und den daraus resultierenden Beschränkungen enthält der Jahresabschluss einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Eine Anpassung der Vorjahreswerte erfolgte nicht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft nach § 267 Abs. 1 und 4 HGB auf.

Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde weitestgehend Gebrauch gemacht.

II Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 - 256a HGB, sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 268 - 277 HGB) erstellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Immaterielle Vermögensgegenstände, soweit entgeltlich erworben, sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden aus Vereinfachungsgründen entsprechend den steuerlichen Vorschriften bewertet.

Der Bestand an Vorräten ist mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen bzw. sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert, unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken, bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Höhe der Rückstellungen entspricht dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Betrag. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens wird im Einzelnen in dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Hierunter ist ein vorabgezahlter Pachtanteil für mehrere Jahre ausgewiesen, welcher jährlich i.H.v EUR 126.510,00 aufgelöst wird.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Archivierungskosten i.H.v. EUR 5.500,00 (Vj. EUR 5.500,00), Personalkosten aus Resturlaub bzw. Überstunden i.H.v. EUR 40.800,00 (Vj. EUR 67.675,00), Kosten der Abschlusserstellung i.H.v. EUR 30.076,00 (Vj. EUR 17.476,00) und der Verpflichtung zur Instandhaltung i.H.v. EUR 100.000,00 (Vj. EUR 100.000,00). Außerdem wurden Rückstellungen für Pachterneuerung i.H.v. EUR 500.000,00 (Vj. EUR 500.000,00) und für ausstehende Rechnungen i.H.v. EUR 7.180,00 (Vj. EUR 1.650.250,00) gebildet.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von bis 1 Jahr i. H. v. EUR 328.888,88 enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren i. H. v. EUR 1.255.555,52 enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren i. H. v. EUR 333.333,38 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen EUR 50.400,07 (Vj. EUR -1.067.018,03).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten unter anderem Verbindlichkeiten aus Steuern, im Rahmen der sozialen Sicherheit und aus Lohn und Gehalt.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Verpflichtungen aus dem Verkauf von Gutscheinen sind i.H.v. EUR 1.825.317,54 (Vj. EUR 1.349.469,72).

IV Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Corona-Finanzhilfen i.H.v. EUR 1.575.313,80 (Vj. EUR 1.441.445,21) der öffentlichen Hand.

Zahlungen von Kurzarbeitergeld und Erstattungen von Sozialversicherungsbeiträgen der Bundesagentur für Arbeit wurden als Kürzungen der Personalaufwendungen erfasst.

V Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss dem Gewinnvortrag hinzuzurechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.

VI Mitarbeiterzahl

Im Geschäftsjahr waren insgesamt durchschnittlich 40 Arbeitnehmer beschäftigt.

VII Angaben zu Geschäftsführungsorganen

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer: Gerd Bittermann
Stein, den 01. Juni 2022

Gerd Bittermann Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.12.2022 festgestellt.

Kristall Kur- und Gradier-Therme Bad Wilsnack GmbH