Konzepthaus Consulting GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	61.692,00	74.469,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.068,00	43.996,00
II. Sachanlagen	48.624,00	30.473,00
B. Umlaufvermögen	6.027.296,72	5.061.573,59
I. Vorräte	27.700,00	221.950,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.115.651,27	4.089.695,22
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	215.750,00	750,00
III. Guthaben bei Kreditinstituten	1.883.945,45	749.928,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.340,20	13.614,58
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.114.328,92	5.149.657,17

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	398.590,72	1.005.865,52
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	35.000,00	35.000,00
III. Bilanzgewinn	338.590,72	945.865,52
B. Rückstellungen	1.238.073,71	604.495,85
C. Verbindlichkeiten	4.431.121,20	3.492.752,51
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.431.121,20	3.492.752,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	46.543,29	46.543,29
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.114.328,92	5.149.657,17

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Konzepthaus Consulting GmbH hat ihren Sitz in München und ist beim Amtsgericht München, Handelsregister unter HRB 223570 eingetragen. Gegenstand der Gesellschaft ist die Unternehmensberatung.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (i. d. F. des BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt. Die Konzepthaus Consulting GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um Abschreibungen - angesetzt. Von der steuerlichen Bewertungsfreiheit für geringwertige Anlagegüter wird in voller Höhe Gebrauch gemacht.

Die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten solche Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, die nach den Vorschriften der Vollkonsolidierung in einen Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens einzubeziehen wären.

Die Forderungen und die übrigen Vermögensgegenstände bilanzieren grundsätzlich zum Nennwert; erforderliche Wertberichtigungen wurden vorgenommen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

B. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der Bilanzposten "entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten" enthält den Aufwand für die neu erstellte Homepage; die Nutzungsdauer beträgt 3 Jahre. Der Geschäfts- und Firmenwert ist durch das Ausscheiden von stillen Gesellschaftern zum 31.12.2017 entstanden; die Abschreibung erfolgt über fünf Jahre.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 0 (i. V. TEUR 1) Forderungen gegen die Gesellschafterin. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 13 (i. V. TEUR 90) enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr ein Darlehen gegen einen mittelbaren Gesellschafter von TEUR 215 (i. V. TEUR 0); im Übrigen bilanzieren im Wesentlichen Steuererstattungsansprüche von TEUR 243 (i. V. TEUR 154).

Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie Bankguthaben in Fremdwährungen wurden gemäß § 256a HGB umgerechnet.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Beträge von TEUR 40 und in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen von TEUR 208 aus Währungsumrechnungen enthalten. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen des Vorjahres sind unübliche Forderungsverluste von TEUR 161 enthalten.

C. Ergänzende Angaben

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen von TEUR 270 p. a.; die maximale Vertragslaufzeit beträgt sechs Jahre.

Geschäftsführer sind Herr Martin Siviter-Groschwald, Unternehmensberater und Herr Daniel Schoenfeldt, Unternehmensberater. Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Durchschnitt wurde im Geschäftsjahr 16 Mitarbeiter beschäftigt.

Von der Geschäftsleitung wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn von EUR 338.590,72 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, den 29. Februar 2024

gez. Martin Siviter-Groschwald

gez. Daniel Schoenfeldt

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.03.2024 festgestellt.