Kunibertsklinik GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
II. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.369,00		2
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	31.894,00		19
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.605,00		100
		106.499,00		119
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	367.750,87		262
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	9.152,32		22
3. Sonstige Vermögensgegenstände	770,25		9
		377.673,44		293
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		163.688,13		419
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		12.687,54		12
		661.917,11		845

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinn-/Verlustvortrag	186.331,50		139
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	33.641,24		47
		244.972,74	211
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	11.712,30		24
2. Sonstige Rückstellungen	73.693,93		85
		85.406,23	109
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	46.586,68		60
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	241.352,11		423
3. Sonstige Verbindlichkeiten	39.340,31		41
- davon aus Steuern 27.134,39 EUR (Vorjahr 29 TEUR)
		327.279,10	524
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		4.259,04	1
		661.917,11	845

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022

	2022		2021
	EUR		TEUR
1. Umsatzerlöse	2.368.317,59		2.483
2. Sonstige betriebliche Erträge	130.264,34		156
		2.498.581,93		2.639
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	32.938,40		46
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	628.051,28		694
		660.989,68		740
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.043.233,59		1.087
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	225.560,64		231
- davon für Altersversorgung 30.946,75 EUR (Vorjahr 28 TEUR)
		1.268.794,23		1.318
Zwischenergebnis		568.798,02		581
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenständen des Anlagevermögens und Sachanlagen		36.808,36		35
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		471.177,67		472
Zwischenergebnis		60.811,99		74
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		341,70		0
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		4.263,89		5
davon an verbundene Unternehmen 4.263,89 EUR (Vorjahr 5 TEUR)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		23.098,56		22
10. Ergebnis nach Steuern		33.791,24		47
11. Sonstige Steuern		150,00		0
12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		33.641,24		47

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1 Allgemeines

Die Kunibertsklinik GmbH (im Folgenden "Kunibertsklinik" oder "Gesellschaft" genannt) hat ihren Sitz in Köln und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter der Nr. HRB 66653 eingetragen.

Die Gesellschaft betreibt seit der am 31. März 2011 erteilten Konzessionierung eine Privatkrankenanstalt gemäß § 30 Gewerbeordnung in den Räumlichkeiten der St. Marien-Hospital GmbH, Köln.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses 2022 wird von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2 Gliederung, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 ist grundsätzlich nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der Grundsätze kaufmännischer Vorsicht.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind - soweit Änderungen nicht angegeben und erläutert wurden - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung, bewertet. Die Abschreibungssätze werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer festgelegt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Anlagegüter mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 800,00 netto werden entsprechend § 6 Abs. 2 EStG im J ahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind ebenso wie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands in Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht, von dem insofern Gebrauch gemacht wird, als auf die Passivierung einer mittelbaren Pensionsverpflichtung verzichtet wird.

Während der Zeit der Beschäftigung der Arbeitnehmer besteht für die Gesellschaft eine Umlagepflicht, die einerseits aus einer Versicherungsrentenverpflichtung und andererseits aus einer Versorgungsverpflichtung besteht. Um die zukünftigen Verpflichtungen gegenüber den Anspruchsberechtigten dauerhaft erfüllen zu können, erhebt die KZVK jährlich Zusatzbeiträge (ab 2020 Angleichungsbeitrag). Die auf die Gesellschaft entfallende finanzökonomische Deckungslücke aus dem Abrechnungsverband S, die durch die Erhebung der Zusatzbeiträge geschlossen werden soll, beträgt am 31. Dezember 2022 TEUR 98 und entspricht dem Barwert der zukünftig voraussichtlich zu leistenden Zusatzbeiträge. Der von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2022 geleistete Angleichungsbeitrag an die KZVK beträgt TEUR 6.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag sind, ausgewiesen.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr in voller Höhe eine Restlaufzeit von bis zu einem J ahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in voller Höhe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten sind grundbuchlich nicht gesichert. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 241; hiervon haben TEUR 91 eine Restlaufzeit von bis zu einem J ahr und TEUR 150 eine Restlaufzeit über ein J ahr. Sie enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 41 und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 200.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem J ahr.

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Als Geschäftsführer der Gesellschaft mit Einzelvertretungsberechtigung waren im Berichtsjahr

•	Herr Dr. Guido Lerzynski, Langenfeld, und
•	Herr Thomas Kahlen, Nörvenich,

bestellt.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4.2 Aufsichtsrat

Die Gesellschaft verfügt selbst über keinen Aufsichtsrat. Jedoch hat der Aufsichtsrat der Hospitalvereinigung St. Marien GmbH, Köln, nach den gesellschaftsvertraglichen Regelungen bestimmte Rechte auch in Bezug auf die Kunibertsklinik GmbH.

4.3 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2022 waren durchschnittlich 27 Mitarbeiter beschäftigt.

4.4 Haftungsverhältnisse

Es bestehen mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern aus Altersversorgungsverpflichtungen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse in Köln (KZVK). Mit einer Inanspruchnahme aus der Subsidiärhaftung des Arbeitgebers ist nicht ernsthaft zu rechnen, da die KZVK bereits Vermögen in erheblichem Umfang aufgebaut hat, die KZVK eine stabile Anzahl an Beteiligten aufweist, die regelmäßig ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen, und es dar- über hinaus eine Solvenz-Garantie der deutschen Bistümer für die KZVK gibt.

4.5 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB) unter anderem aus Miet- und Leasingverträgen in einem jährlichen Gesamtaufwand in Höhe von rund TEUR 207. Die Verträge haben zum Teil eine unbestimmte Laufzeit.

4.6 Konzernabschluss

Der Abschluss der Kunibertsklinik GmbH, Köln, wird in den Konzernabschluss der Hospitalvereinigung St. Marien GmbH, Köln, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

4.7 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Jahres 2022 mit dem bestehenden Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Nachtragsbericht

Die Stiftung der Cellitinnen e.V. und die Stiftung der Cellitinnen zur hl. Maria haben sich zusammengeschlossen und firmieren seit dem 1. Januar 2023 im Verbund gemeinsam unter dem Namen der Stiftung der Cellitinnen. In den kommenden Monaten werden innerhalb des gesamten neuen Verbundes noch diverse gesellschaftsrechtliche Umstrukturierungen erfolgen. Mit dem Zusammenschluss verfolgen beide Träger drei gemeinsame Ziele. Erstens, den Erhalt und die Fortführung der Werke der beiden Cellitinnen-Orden. Zweitens, die Schaffung zukunftsfester Strukturen für ihre Einrichtungen in christlicher Trägerschaft und drittens, die gezielte Abstimmung von Leistungsangeboten der Krankenhäuser für eine bestmögliche medizinisch-pflegerische Versorgung. Ziel ist es hierbei, im Rahmen der Krankenhausplanung des Landes NRW Strukturen festzuschreiben, die den Fortbestand der Einrichtungen mit leistungsfähigen Schwerpunkten gewährleisten.

Die konkreten Auswirkungen auf die Jahresabschlüsse der fusionierten Unternehmen und der Unternehmen der neuen Verbundgruppe sind zum Zeitpunkt der Aufstellung der Jahresabschlüsse 2022 noch nicht absehbar.

Köln, 28. April 2023

Dr. Guido Lerzynski, Geschäftsführer

Thomas Kahlen, Geschäftsführer

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2022

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4/5	6
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.685,70	0,00	0,00	8.685,70
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	18.727,63	17.088,40	0,00	35.816,03
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	350.663,35	6.492,96	0,00	357.156,31
	369.390,98	23.581,36	0,00	392.972,34
	378.076,68	23.581,36	0,00	401.658,04

	Entwicklung der Abschreibungen
Bilanzposten	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
1	7	8/10	9/11	12
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.349,70	967,00	0,00	7.316,70
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	311,63	3.610,40	0,00	3.922,03
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	250.320,35	32.230,96	0,00	282.551,31
	250.631,98	35.841,36	0,00	286.473,34
	256.981,68	36.808,36	0,00	293.790,04


Bilanzposten	Restbuchwerte 31.12.2022	Restbuchwerte 31.12.2021
	EUR	EUR
1	13	14
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.369,00	2.336,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	31.894,00	18.416,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.605,00	100.343,00
	106.499,00	118.759,00
	107.868,00	121.095,00