Tiermedizin am Rothenbaum Deckena & Dr. Elsner GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

Bilanz

AKTIVA
		31.12.2022	31.12.2021
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	2.955.011,00	3.292.726,00
II.	Sachanlagen	159.910,00	184.103,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte	65.726,85	88.289,39
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	437.229,23	33.847,43
III.	Guthaben bei Kreditinstituten	79.335,89	67.991,75
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	1.985,48	50.000,00
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	61.338,72	61.338,72
		3.760.537,17	3.778.296,29
PASSIVA
		31.12.2022	31.12.2021
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital	0,00	0,00
B.	Rückstellungen	24.672,00	33.422,00
C.	Verbindlichkeiten	3.735.865,17	3.744.874,29
		3.760.537,17	3.778.296,29

Anhang

A. Identifikation der Kapitalgesellschaft

Die Tiermedizin am Rothenbaum Deckena & Dr. Elsner GmbH hat Ihren Sitz in Hamburg. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 168744 geführt.

B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 264 ff. HGB) unter Beachtung rechtsformspezifischer Ausweisvorschriften des GmbH-Gesetzes vor Ergebnisverwendung aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Anhangs wurden die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungsvorschriften i.S.d. § 288 Abs. 1 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

Im Interesse der Klarheit und Übersichtlichkeit sind die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke in den Anhang aufgenommen worden.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

C. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erwobenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet. Sie stellen den aktivierten Kundenstamm der Tierarztpraxis dar.

Dieser wird planmäßig über 10 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten 800,00 EUR nicht übersteigen, werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederswertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind ausreichend bemessen und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

D. Angaben zu den Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit

	unter	über
	einem Jahr	einem Jahr	Gesamt
	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	14,4	0,0	14,4
Vorjahr	26,3	0,0	26,3
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	359,5	0,0	359,5
Sonstige Vermögensgegenstände	13,3	50,0	63,3
Vorjahr	7,5	0,0	7,5
Gesamt	387,2	50,0	437,2
Vorjahr	33,8	0,0	33,8

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen gegen Gesellschafter. Es handelt sich hierbei um sonstige Forderungen.

2. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit

		bis zu	über	davon
	Gesamt	einem Jahr	einem Jahr	über fünf Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	22,90	22,90	0,00	0,00
Vorjahr	30,30	30,30	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.671,20	0,00	3.671,20	3.671,20
Vorjahr	3.676,30	0,00	3.676,30	3.676,30
Sonstige Verbindlichkeiten	41,80	41,80	0,00	0,00
Vorjahr	38,30	38,30	0,00	0,00
Gesamt	3.735,90	64,70	3.671,20	3.671,20
Vorjahr	3.744,90	68,60	3.676,30	3.676,30

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten:

aus Steuern	TEUR	37,0
(Vorjahr	TEUR	32,3)
Im Rahmen der sozialen Sicherheit	TEUR	4,8
(Vorjahr	TEUR	5,6)

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren 16 Arbeitnehmer beschäftigt.

Hamburg, den 30. März 2023

gez. Oliver Peter	gez. Dr. Susanne Elsner
Geschäftsführer	Geschäftsführerin

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022

Auf der Gesellschafterversammlung wurde der Jahresabschluss am 21. Juni 2023 festgestellt.