Modus Real Estate GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	2.908.880,33	2.943.639,60
I. Sachanlagen	4.849,00	7.503,00
II. Finanzanlagen	2.904.031,33	2.936.136,60
B. Umlaufvermögen	3.146.830,36	2.974.371,80
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.102.638,11	2.971.042,10
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	44.192,25	3.329,70
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.055.710,69	5.918.011,40

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	267.198,35	212.683,31
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	187.683,31	144.001,97
III. Jahresüberschuss	54.515,04	43.681,34
B. Rückstellungen	37.137,00	16.369,00
C. Verbindlichkeiten	5.751.375,34	5.688.959,09
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.055.710,69	5.918.011,40

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Modus Real Estate GmbH zum 31.12.2015 wurde nach den für Kapitalgesellschaften und bestimmte Personengesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die in den §§ 274 a und 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit ergänzende Angaben nicht in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung gemacht worden sind, werden sie im Anhang gesondert dargestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden gegenüber denen der Vorperiode nicht geändert.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden grundsätzlich nach der linearen Methode vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 410,00 wurden im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Diese Ansprüche werden zum Nominalwert abzüglich gegebenenfalls notwendiger Einzel- und Pauschalwertberichtigungen ausgewiesen.

Kassenbestand und Bankguthaben

Kassenbestände und Bankguthaben werden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital gemäß Gesellschaftsvertrag und ist mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

3. Besondere Angaben und Erläuterungen

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 wird auf der letzten Seite des Anhangs gesondert dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Ansprüche werden zum Nominalwert ausgewiesen. Notwendige Einzel- und Pauschalwertberichtigungen sind abgesetzt worden.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer für die abgelaufene Periode und Vorjahre.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2015

	Geschäftsjahr			Vorjahr
	mit einer Restlaufzeit			mit einer Restlaufzeit
	<= 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre	<= 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Summe	2.642.087,10	436.100,00	2.673.188,24	2.474.634,09	412.000,00	2.802.325,00

Das HASPA Darlehen Nr. 7550 289909 in Höhe von TEUR 2.377,8 ist wie folgt gesichert:

- Bürgschaften Kjeld Christensen, Jörg Meier und Frank Hansen in Höhe von je TEUR 50.

- Abtretung der von Miet-/Pachtzinsforderungen von Sirius Erste GmbH gem. Vertrag.

- Grundschulden, gegeben von der Sirius Erste GmbH, in Höhe von insgesamt TEUR 5.000.

Das HASPA Darlehen Nr. 7550 295724 in Höhe von TEUR 836,1 ist wie folgt gesichert:

- Grundschulden, gegeben von DanSelect Venus ApS, in Höhe von insgesamt TEUR 3.000.

4. Sonstige Angaben

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an der DanSelect Venus ApS, Haderslev mit 90,00 % beteiligt. Zum 31.12.2015 wird in der dänischen Bilanz ein Eigenkapital von DKK 4.563.303 (TEUR 612,5) ausgewiesen. Der Jahresfehlbetrag beträgt DKK 307.635 (TEUR 41,2).

Die Gesellschaft ist an der Sirius Erste GmbH, Hamburg mit 94,00 % beteiligt. Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 ist noch nicht fertiggestellt. Zum 31.12.2014 wird ein negatives Eigenkapital von EUR 623.458,69 ausgewiesen. Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 54,267,80.

Vergütungen an die Geschäftsführung

Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

In den "Sonstigen Vermögensgegenständen" sind Forderungen gegenüber dem Geschäftsführer Frank Hansen in Höhe von EUR 640.556,63. Die Verzinsung ist erfolgt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2015 war:

- Herrn Frank Hansen, Rechtsanwalt

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg,

Modus Real Estate GmbH

Herrn Frank Hansen

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte auf der Gesellschafterversammlung am 31.01.2017.