Dalmed GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital
- davon eingefordert EUR 3.150,00		3.150,00	0,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.516,00	1.559,00
II. Sachanlagen		27.052,00	15.562,00
		29.568,00	17.121,00
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		5.750.472,43	4.320.109,46
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		57.960,35	54.616,03
		5.808.432,78	4.374.725,49
D. Rechnungsabgrenzungsposten		267,00	39,19
		5.841.417,78	4.391.885,68
Passiva
	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	156.515,45		0,00
III. Gewinnvortrag	3.154.559,25		2.219.542,24
IV. Jahresüberschuss	233.681,19		1.080.017,01
		3.594.755,89	3.324.559,25
B. Rückstellungen		69.850,00	78.850,00
C. Verbindlichkeiten		2.176.811,89	988.476,43
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 64.343,90 (VJ: EUR 0,00)
- davon gegenüber Gesellschafter EUR 64.343,90 (VJ: EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 2.176.811,89 (VJ: EUR 988.476,43)
		5.841.417,78	4.391.885,68

Anhang 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Der Anhang enthält die vom Gesetz geforderten Angaben für kleine Gesellschaften. Die in den §§ 264 Absatz 1 Satz 3 und 288 HGB genannten Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

1. Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten enthalten, soweit gesetzlich nicht anderes bestimmt ist.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital und die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und aufgegliedert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB, Rechnungsabgrenzungsposten nach § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn Sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.

Immaterielle Vermögensgegenstände sowie die Posten des Sachanlagevermögens sind angesetzt zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen. Bei der Anschaffung von Wirtschaftsgütern im laufenden Geschäftsjahr wurde die Abschreibung zeitanteilig ermittelt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert abzüglich Pauschalwertberichtigung ausgewiesen.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten umfasst ausschließlich Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung der Rückstellungen entspricht vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von EUR 2.586.886,24.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In dieser Position sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 64.343,90 enthalten.

III. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführer schlagen vor, den sich aus Gewinnvortrag und Jahresüberschuss ergebenden Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB liegen zum Abschlussstichtag nicht vor.

Bochum, im April 2007

gez. Gunnar Mohnhaupt

Grönemeyer Holding GmbH