Bergmann Brauerei GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	532.935,50	426.703,85
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.381,00	500,00
II. Sachanlagen	480.554,50	376.203,85
III. Finanzanlagen	50.000,00	50.000,00
B. Umlaufvermögen	423.944,75	377.908,90
I. Vorräte	46.920,32	14.938,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.165,80	102.309,78
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	307.858,63	260.660,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.308,70	3.450,41
Bilanzsumme, Summe Aktiva	962.188,95	808.063,16

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	254.480,13	178.614,66
I. gezeichnetes Kapital	46.000,00	46.000,00
II. Gewinnvortrag	59.165,74	24.456,94
III. Jahresüberschuss	149.314,39	108.157,72
B. Rückstellungen	51.312,00	64.122,93
C. Verbindlichkeiten	656.396,82	565.325,57
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	254.914,66	111.976,67
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	401.482,16	453.348,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	962.188,95	808.063,16

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Dortmund und ist unter der Nummer HR B 20437 im Handelsregister beim Amtsgericht Dortmund eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG erstellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Nach den in § 267 HGB festgelegten Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr beibehalten. Die Bewertung erfolgt unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet.

Anlagegüter mit einem jeweiligen Einzelwert bis je netto € 800,00 im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben; sie sind in der Entwicklung des Anlagevermögens jeweils als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und deren Entwicklung im Geschäftsjahr 2019 sind in dem Anlagenspiegel zu diesem Anhang dargestellt.

Eigenkapital
Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt € 46.000,00.

Verbindlichkeiten

		Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	davon mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
		€	€	€	€
1.	Genussscheinkapital	337.000,00	138.000,00	199.000,00	0,00
	Vorjahr	341.000,00	0,00	341.000,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsituten	242.637,56	40.155,40	154.122,16	48.360,00
	Vorjahr	115.452,22	17.932,16	76.417,80	21.102,26
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.264,10	26.264,10	0,00	0,00
	Vorjahr	33.474,64	33.474,64	0,00	0,00
4.	Erhaltene Anzahlungen	19.275,80	19.275,80	0,00	0,00
	Vorjahr	17.786,54	17.786,54	0,00	0,00
5.	Sonstige Verbindlichkeiten	31.219,36	31.219,36	0,00	0,00
	Vorjahr	57.612,17	57.612,17	0,00	0,00
	Gesamt	656.396,82	254.914,66	353.122,16	48.360,00
	Vorjahr	565.325,57	126.805,51	417.417,80	21.102,26

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt	2019	2018
	Anzahl	Anzahl
	40	35

Organe
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Herbert Prigge, Kaufmann, und Herrn Dr. Thomas Raphael, Kaufmann, geführt.
Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Dortmund, den 30. April 2020

gez. Herbert Prigge
- Geschäftsführer -

gez. Dr. Thomas Raphael
- Geschäftsführer -

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.05.2020 festgestellt.