OSMAB 4. Projekt GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2014 bis zum 30.06.2015

Bilanz

Aktiva
	30.6.2015 EUR	30.6.2014 EUR
A. Anlagevermögen	877.892,03	882.608,03
I. Sachanlagen	877.892,03	882.608,03
B. Umlaufvermögen	18.974,92	1.564,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.243,90	1.208,40
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.731,02	356,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.611,66	5.011,62
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	39.941,00	28.801,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva	938.419,61	917.986,39

Passiva
	30.6.2015 EUR	30.6.2014 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	64.941,00	53.801,87
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	39.941,00	28.801,87
B. Rückstellungen	4.758,00	4.183,00
C. Verbindlichkeiten	933.661,61	913.803,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	938.419,61	917.986,39

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag
€ 0,00 (Vorjahr € 8.920,74), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren
€ 933.661,61 (Vorjahr € 900.000,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren € 0,00 (Vorjahr € 4.882,65).

Der Bilanzverlust beträgt € 64.941,00 (Vorjahr Bilanzverlust € 53.801,87).
Der darin enthaltene Verlustvortrag beträgt € 53.801,87 (Vorjahr € 39.859,79).

4. Sicherheiten

Die Gesellschaft hat zur Besicherung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten eine Grundschuld in Höhe von € 1.020.000,00 bestellt sowie auch dingliche
Sicherungsrechte in Form von Sicherungsabtretungen aus Forderungen und Verträgen gewährt. Zudem liegt eine Patronatserklärung der OSMAB Holding AG vor sowie
persönliche Bürgschaften der Gesellschafter der OSMAB Holding AG in Kredithöhe.

5. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den
kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger (eBanz) bekannt gegeben.

6. Gewinnverwendungsbeschluss

Es wird vorgeschlagen den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

7. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft war bis zum 01.07.2014 eine 100prozentige Tochter der OSMAB Projekt Beteiligungs GmbH, Rösrath. Letztere war eine 100prozentige Tochter der
OSMAB Holding AG, Rösrath.

Die 100prozentige Beteiligung der OSMAB Projekt Beteiligungs GmbH an der Gesellschaft ist mit Wirkung zum 01.07.2014 im Wege der Verschmelzung auf die OSMAB
Holding AG übergegangen. Die Gesellschaft ist daher ab dem 01.07.2014 eine 100prozentige Tochter der OSMAB Holding AG, Rösrath.

Es bestand eine umsatzsteuerliche Organschaft mit der OSMAB Projekt Beteiligungs GmbH (Organträgerin) für den Zeitraum 01.07.2014 bis 28.02.2015.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 01.07.2014 bis 30.06.2015

•	Herr Anton Mertens, Rechtsanwalt, Rösrath
•	Herr Holger Kirchhof, Bankkaufmann/Immobilienfachwirt, Lohmar

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Herr Anton Mertens
gez. Geschäftsführer Herr Holger Kirchhof

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.12.2015 festgestellt.