AUDAKS Vermögensverwaltungs GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	11.238.797,70	16.956.270,83
I. Sachanlagen	11.238.797,70	16.956.270,83
B. Umlaufvermögen	11.360.343,40	245.121,84
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.999.326,15	115.892,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.500.000,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.361.017,25	129.229,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	112,10
D. Aktive latente Steuern	21.670,00	21.900,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	22.620.811,10	17.223.404,77

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	11.555.970,67	1.385.823,08
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.360.823,08	1.160.596,60
III. Jahresüberschuss	10.170.147,59	200.226,48
B. Rückstellungen	2.037.609,69	9.571,31
C. Verbindlichkeiten	9.002.633,82	15.802.777,34
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.356.894,38	3.363.492,53
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.645.739,44	12.439.284,81
D. Rechnungsabgrenzungsposten	24.596,92	25.233,04
Bilanzsumme, Summe Passiva	22.620.811,10	17.223.404,77

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der AUDAKS Vermögensverwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: AUDAKS Vermögensverwaltungs GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Gräfelfing

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: HRB 188910

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2020	2019
	Euro	Euro
Forderungen	1.500.775,00	0,00
Verbindlichkeiten	0,00	1.732.826,19

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 5.859.847,99 (Vorjahr: Euro 7.141.902,50).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 7.774.171,99 (Vorjahr: Euro 12.925.990,72).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	Euro
aus Gewährleistungsverträgen	84.348,00

Die Gesellschaft garantiert der Käuferin des Objekts in der Aschauer Str. 12 in München, dass die Mieterin für den Zeitraum bis einschließlich 31.01.2021 keine Ansprüche auf Mietminderung geltend macht bzw. überzahlte Mieten zurückfordert - insbesondere vor dem Hintergrund der Corona-Krise.

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich um den Erlös aus dem Verkauf des Grundstücks in der Aschauer Str. 12 in München in Höhe von Euro 19.390.366,79.

Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich im Einzelnen um:

•	Kompensationszahlung an Mieterin aufgrund geändertem Mietvertrag in Höhe von Euro 6.692.684,52

•	Verkaufsprovision in Höhe von Euro 240.000,00
•	Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von Euro 278.811,77

•	Gemäß Kaufvertrag noch zu erbringende Instandhaltungsarbeiten in Höhe von Euro 153.000,00

Sämtliche Aufwendungen stehen im Zusammenhang mit dem Verkauf des Objekts in der Aschauer Str. 12, München.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1.

Unterschrift der Geschäftsführung


Gräfelfing, den 24.03.2021	Dr. Wolfgang Kaefer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.06.2021 festgestellt.